2019年人民代表大会常务委员会办公室部门决算编制说明_九寨沟县人民政府.docx

2019 年度 四川省阿坝州九寨沟县人大会常委 会办公室部门决算 保密审查情况：已审查，内容审定 部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开 1 目录 公开时间：2020 年 8 月 25 日 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作..........................................................................4 二、机构设置..............................................................................................5 第二部分度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明..............................................................6 二、收入决算情况说明..............................................................................7 三、支出决算情况说明..............................................................................7 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..............................................8 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......................................8-11 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..............................11-12 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........................................12-13 八、政府性基金预算支出决算情况说明..................................................13 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............................................14 十、其他重要事项的情况说明.................................................................14-15 第三部分 名词解释.............................................16-18 第四部分 附件 附件 1...........................................................................................................19-22 附件 2...........................................................................................................无 第五部分 附表 一、收入支出决算总表.............................................................................23 二、收入决算表.........................................................................................23 三、支出决算表.........................................................................................23 四、财政拨款收入支出决算总表.............................................................23 五、财政拨款支出决算明细表................................23 六、一般公共预算财政拨款支出决算表................................................23 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.......................................23 2 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.......................................23 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.......................................23 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.......................23 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...............................23 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...............23 十三、国有资本经营预算支出决算表...................................................23 3 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 九寨沟县人大常委会是按照宪法和法律赋予的职权，担负维 护宪法尊严、保证宪法实施、管理国家事务、管理经济和文化事 务、管理社会事务等职责，对“一府两院”实施监督权、决定权 和任免权；发扬社会主义民主，健全社会主义法制，围绕党的中 心工作开展工作。 （二）2019 年重点工作完成情况。 1、听取了各相关单位工作情况汇报，完成了各项工作的评 议和审议； 2、完成了代表提出的建议、议案； 3、做好群众来信来访工作； 4、完成了人大日常常委会的召开； 5、顺利召开了九寨沟县十四届第四次人代会； 6、完成脱贫攻坚联系和帮扶工作； 7、完成了县委安排的阶段性中心工作。 4 二、机构设置 县人大常委会办公室下属二级单位 0 个。 纳入县人大常委会办公室 2019 年度部门决算编制范围 的二级预算单位无： 5 第二部分 2019 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2019 年度收入总 722.59 万元、支出总计 773.01 万 元。与 2018 年相比，收入总计增加 184.91 万元，增长 34%，主要变动原因是各类人员经费较上年有所增加，年 初下达了人大会议经费；支出总计减少 20.65 万元，下 降 2.6%。主要变动原因是财政要求对部门收支情况进行 压缩，根据相关要求减少单位支出。 900 793.66 800 773.02 722.59 700 600 537.68 500 400 300 200 100 1 0 2018 年 2019 年 收入 支出 （图 1：收、支决算总计变动情况图） 6 二、收入决算情况说明 2019 年本年收入合计 722.59 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 722.59 万元，占 100%。 财政拨款收 入 100% 财政拨款收入 （图 2：收入决算结构图） 三、支出决算情况说明 2019 年本年支出合计 773.02 万元，其中：基本支出 666.27 万元，占 86.19%；项目支出 106.75 万元，占 13.81%。 项目支出 14% 基本支出 项目支出 基本支出 86% （图 3：支出决算结构图） 7 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年财政拨款收入总 722.59 万元、支出总计 773.01 万元。与 2018 年相比，收入总计增加 184.91 万 元，增长 34%，主要变动原因是各类人员经费较上年有所 增加，年初下达了人大会议经费；支出总计减少 20.65 万元，下降 2.6%。主要变动原因是按财政要求对部门收 支情况进行压缩，根据相关要求减少单位支出。 财政拨款收支 900 793.66 800 722.59 773.02 700 600 537.68 500 400 300 200 100 1 0 2018 年 2019 年 收入 支出 （图 4：财政拨款收、支决算总计变动情况） 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 773.02 万元，占本 年支出合计的 100%。与 2018 年相比，一般公共预算财政拨 款减少 20.65 万元，下降 2.6%。主要变动原因是按财政要求 8 对部门收支情况进行压缩，根据相关要求减少单位支出。 一般公共预算财政拨款收支 1000 793.66 773.02 800 600 400 200 1 1 0 2018 年 2019 年 支出 （图 5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况） （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 773.02 万元， 主要用于以下方面:一般公共服务（201）支出 603.15 万元，占 78.03%；社会保障和就业（208）支出 91.94 万元，占 11.89%；卫生健康支出 37.53 万元，占 4.85%； 住房保障支出 40.4 万元，占 5.23%。 一般公共预算财政拨款支出 5% 5% 一般公共服务 12% 社会保障和就业 卫生健康支出 住房保障支出 78% （图 6：一般公共预算财政拨款支出决算结构） 9 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2019 年一般公共预算支出决算数为 733.02，完成预算 100%。其中： 1.一般公共服务（201）人大事务（01）行政运行（01）： 支出决算为 537.98 万元，完成预算 100%，决算数与预算数 持平； 一般公共服务（201）人大事务（01）人大会议（04）: 65.17 万元，完成预算 100%，决算数与预算数持平。 2.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：支出决算为 41.85 万元，完成预算 100%，决算数与预算数持平； 社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机 关事业单位职业年金缴费支出（06）: 支出决算为 11.63 万 元，完成预算 100%，决算数与预算数持平； 社会保障和就业（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）支 出决算为 38.46 万元，完成预算 100%，决算数与预算数持平。 3. 卫生健康（210）卫生健康管理事务（01）其他卫 生健康管理事务支出（99）:支出决算为 3.12 万元，完成预 算 100%，决算数与预算数持平； 卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医 疗（01）：支出决算为 25.27 万元，完成预算 100%，决算数 与预算数持平。 10 卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗 补助（03）：支出决算为 7.88 万元，完成预算 100%，决算 数与预算数持平； 卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事 业单位医疗支出（99）:支出决算为 1.26 万元，完成预算 100%，决算数与预算数持平。 4、住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金 （01）:支出决算为 40.4 万元，完成预算 100%，决算数与预 算数持平。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019 年一般公共预算财政拨款基本支出 666.27 万元， 其中： 人员经费 557.22 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福 利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、 奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。 日常公用经费 215.8 万元，主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理 费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、 会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会 经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及 11 附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备 购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算为 58.71 万元， 完成预算 100%，决算数与预算数持平，主要原因是根据八项 规定，按照年初预算标准，严格控制三公经费的支出。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 57.59 万元，占 98.09%；公务接待费支出决算 1.12 万元，占 1.91%。具体情况如下： 一般公共预算财政拨款支出 1% 公务用车运行维护 公务接待 99% （图 7：“三公”经费财政拨款支出结构） 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0%。全年 安排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。因公出国 （境）支出决算比 2018 年增加/减少 0 万元，增长/下降 0%。 2.公务用车购置及运行维护费支出 57.59 万元,完成预 12 算 100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比 2018 年增 减少 10.14 万元，下降 14.97%。主要原因是根据八项规定， 按照年初预算标准，严格控制三公经费的支出。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置 公务用车 0 辆，金额 0 元。截至 2019 年 12 月底，单位共有 公务用车 6 辆，其中：主要领导干部用车 5 辆、其他用车 1 辆。 公务用车运行维护费支出 57.59 万元。主要用于主要用 于人大会议于调研、精准扶贫、两联一进、灾后重建工作等 所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支 出。 3.公务接待费支出 1.12 万元，完成预算 100%。公务接 待费支出决算比 2018 年减少 6.15 万元，下降 84.59%。主要 原因是主要原因是严格执行了八项规定。其中： 国内公务接待支出 1.12 万元，主要用于人大日常执行 公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国 内公务接待 20 批次，160 人次（不包括陪同人员），共计支 出 1.12 万元，具体内容包括：主要是用于接待省、州人大 工作交流、视察等。 外事接待支出 0 万元，外事接待 0 批次，0 人，共计支 出 0 万元，主要用于无 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2019 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 13 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2019 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2019 年，人大机关运行经费支出 150.63 万元，比 2018 减少 27.34 万元，下降 15.36%。主要原因是厉行节约，严格 控制机关运行经费的支出。 （二）政府采购支出情况 2019 年，人大办政府采购支出总额 24.02 万元，其中： 政府采购货物支出 24.02 万元、政府采购工程支出 0 万元、 政府采购服务支出 0 万元。主要用于人大预算联网监督工作 室设备采购。授予中小企业合同金额 24.02 万元，占政府采 购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元， 占政府采购支出总额的 0%。 （三）国有资产占有使用情况 截至2019年12月31日，人大办共有车辆6辆，其中：主 要领导干部用车5辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单 位职工下乡开展日常工作用车。单价50万元以上通用设备0 台（套），单价100万元以上专用设备0台（套） 。 （四）预算绩效管理情况。 1、本部门按要求对 2019 年部门整体支出开展绩效自评， 从评价情况来看人大办能认真履行好部门职能职责，圆满完 成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。在预算执行过 14 程中能严格执行国家有关财经法律法规，本着勤俭节约原则， 管理好用好每笔资金。自觉接受审计、财政、纪检监察等部 门的监督检查。 本部门无项目支出绩效评价，因此未组织开展项目支出 绩效评价工作。 2、部门绩效评价结果。 本部门按要求对 2019 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《人大办 2019 年部门整体支出绩效评价报告》见附 件（附件 1）。 15 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算 单位经营收入情况）等。 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是…（收入类型）等。 5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政 拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年 支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当 年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定 从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金。 9.一般公共服务支出（201）人大事务（01）行政运行 （01）； 16 10.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）； 社会保障和就业（208）抚恤（08）死亡抚恤（01） 11. 医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11） 行政单位医疗（01）； 医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11） 公务员医疗补助（03）； 医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11） 其他行政事业单位医疗支出（99） ； 12.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金 （01）。 （解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请 参照《2019 年政府收支分类科目》增减内容。） 13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 17 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 （名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根 据本部门职责职能增减名词解释内容。） 18 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县人大办 2020 年部门整体支出绩效报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。县人大常委会办公室属一级预算单位， 属行政单位，5 个内设机构，5 个内设机构为：办公室、人 事代表信访工作室、财经工作委员会、法制工作委员会、教 科文卫工作委员会。 （二）机构职能。九寨沟县人大常委会是按照宪法和法 律赋予的职权，担负维护宪法尊严、保证宪法实施、管理国 家事务、管理经济和文化事务、管理社会事务等职能，对 “一府两院”实施监督权、决定权和任免权；发扬社会主义 民主，健全社会主义法制，围绕党的中心工作开展工作。 （三）人员概况。2019 年度，部门人员编制为 20 人， 其中：行政编制 16 人，行政工勤 2 人，事业编制 2 人，部 门年末实有人数 25 人，其中：行政编制人员 20 人，行政工 勤 4 人，事业 1 人。 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 1、2019 年财政拨款收入 773.01 万元。其中财政拨款 基本收入 666.27 万元，占收入的 86.19%。主要为人大行政 运行 537.98 万元，机关事业单位基本养老保险缴费收入 41.85 万元，机关事业单位职业年金缴费支出收入 11.63 万 19 元，其他卫生健康管理事务支出收入 1.26 万元，行政单位 医疗 25.27 万元，公务员医疗补助 7.88 万元，住房公积金 40.4 万元。 项目收入 106.75 万元，占收入的 13.81%。主要为人代 会会议开支 65.17 万元，职工死亡抚恤 38.46 万元，职工体 检费 3.12 万元。 （二）部门财政资金支出情况。 2019 年财政拨款支出 773.01 万元，其中基本支出 666.27 万元，占支出的 86.19%，项目支出 106.75 万元，占 支出的 13.81%。 三、部门财政支出管理情况 （一）预算编制情况。 我办 2019 年预算编制严格按照《中华人民共和国预算 法》的要求，按照相关填报口径做到科学合理的细化预算编 制。 （二）执行管理情况。 1、2019 年我办所有预算内资金都严格纳入财政大平台 系统管理，日常支出都严格履行了我办的报账程序。 2、执行进度情况。 2019 年基本支出年初预算为 477.54 万元，调整预算数 为 666.27 万元。项目支出年初预算数为 0 万元，调整预算 数为 106.75 万元。2019 年预算执行率为 100%。 3、三公经费执行情况。 2019 年三公经费预算数为 58.71 万元， 实际支出 58.71 万元， 没有超预算。 （三）综合管理情况。 1. 加强内部控制。我办历来重视单位内部管理制度建 设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念， 20 遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2019 年 我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监 督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收 支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使 用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出严格按照单位 “三重一大”制度执行。 2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实 各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、 差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的 管理，把“三公”经费较好地控制在预算范围之内。 3、资产管理。我办所有采买的资产，都是经过了政府 采购，资产的领用由局办公室负责，资产购买流程合法，管 理规范。定期对资产进行清查盘点，做到账实相符。 4、信息公开情况。严格按照预决算信息公开原则，在 每年预决算下达的 20 天内，在县政府政府网站进行了公开。 （四）整体绩效。 县人大按照九寨沟县财政局《关于开展 2020 年财政支 出绩效评价工作的通知》（九财〔2020〕211 号）要求，成 立了由办公室主要领导任组长，分管领导任副组长，委室工 作人员为成员的财政支出绩效评价自评工作组，对单位 2019 年度财政支出绩效进行了全面的自我评价。从自评情况看， 财务管理规范，相关财务管理制度健全，“三公”经费使用 管理符合厉行节约规定，资金的申请和拨付严格执行规定程 序，较好地保证了财务信息的真实性、及时性和完整性，财 21 政资金发挥的效益明显，有效地保证了机构正常运转和完成 特定任务目标的经费需要。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 从整体上看，2019 年我办资金维护决策正确，资金管 理规范，政策决策有力，有效发挥了财政资金使用效率。在 人员经费支出上，严格执行县委、政府的各项制度。在项目 经费的的使用上，严格按照项目资金实施方案执行。三公经 费的使用严格按照预算执行。 （二）存在问题。 通过对 2019 年度财政支出绩效的自我评价，县人大 2019 年财政支出绩效评价方面也存在一些问题，主要存在的 问题是预算编制不够准确和细化，预算的调整数比较大。内 控制度编制不够完善，没有完全做到用制度管人。部分对财 政支出绩效评价工作重要性认识不足； （三）改进建议。 针对上述存在问题， 将在今后的工作中认真改正和弥补。 一是加大党和国家有关强化财经管理的方针政策宣传学习 力度，特别是要求单位负责人强化对党和国家有关财经管理 方面知识的学习，进一步提高单位负责人财经管理的理论水 平；二是强化对财政支出绩效评价工作重要性的认识，按照 “花钱必问效”的原则，切实做好“预算支出绩效评价”工 作；三是加强对单位经办人员的培训，提升做好财务基础工 作的能力。四是希望县财政局在恰当的时候对单位负责人和 财务人员进行培训，进一步提升严格执行财务制度，强化财 务监管，重视财务工作的能力和水平。 22 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 23