2021年度邵阳市北塔区党史和地方志研究室整体支出绩效评价报告.docx

第五部分 附件 北塔区党史办 2021 年度部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）基本情况。 1．主要职能。 （1）贯彻落实党中央、国务院及省委、省政府、市委、市政府和区委、区 政府关于党史工作的政策研究、地方志工作的方针、政策和法规，制定全区党史、 地方志工作规划、计划，并组织实施。 （2）负责马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要 思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想的研究和宣传普及教育。 （3）研究中国共产党北塔历史、北塔地方志，总结党的历史经验，开展党 的历史、党的优良传统和北塔优秀传统文化的宣传教育，发挥党史、地方志的资 政育人作用，为新时代党的建设和区委、区政府决策服务，为教育广大党员、干 部、群众和青少年服务。 （4）编辑研究北塔党史和文献资料，组织编写出版北塔党史基本著作，编 纂出版编年史、专门史、党史大事记、党史资料专题、党史人物传等党史资料书 籍，深入党史资料研究，系统地总结历史经验，为贯彻执行党的基本路线服务， 为加强改进党的作风服务，为区委、区政府的工作大局服务。 （5）组织编纂全区地方志书、地方综合年鉴，编纂出版《北塔年鉴》《北 塔大事记》和地情书刊，组织整理旧志。 （6）征集、整理、保管和利用北塔党史、地方志文献资料，收集、整理重 要口述资料、重要人物回忆录。承担区级党史资料及党史领导的革命史、建设史、 改革史、发展史资料的征集、鉴别，做好“存史”工作。 （7）审核涉及北塔党史、地方志的重要文稿、档案、书稿、照片，参与审 核涉及我区重大革命题材的影视作品、展览、新建纪念场馆的立项和内容等，协 助审核我区重大党史事件、重要党史人物的纪念活动方案并承办、协办相关活动。 （8）开展党史、地方志理论研究，组织党史、地方志学术研讨活动，开展 与市党史、地方志部门的协作交流。为上级党史部门、党史研究部门和区本级党 史工作部门在编写中共党史和北塔地方党史时提供史料。 （9）指导、协调、督促、检查全区党史、地方志工作开展。 （10）完成市委党史办、市地方志编纂室和区委区政府交办的其他任务。 2.机构情况。 区党史办设文秘股、党史编研股、方志编纂股、宣传教育股等 4 个股室。 3.人员情况。 区党史办编制人数 2 人，实际人数 2 人，离退休 0 人，遗属补助人数 0 人，小 车编制数 0 台，实际无，房屋面积 0 平方米。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出系保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员 支出和公用支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等 人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经 费。2021 年我办基本支出 52.86 万元，比上年同口径增加 11.04 万 元，增长 20%。其中：工资福利支出 23.38 万元，商品和服务支出 29.48 万元，对个人和家庭的补助 0 万元，资本性支出 0 万元。 2021 年“三公”经费实际开支总额 0 万元。其中：因公出国（境） 费支出本年未发生。公务用车购置及运行维护费实际开支 0 万元（公 务用车购置费未发生，公务用车运行维护费 0 万元），公务用车保有 量 0 辆；公务接待费实际开支 X 万元，公务接待 0 批次 0 人次。2021 年“三公”经费实际开支总额比 2020 年同口径减少 0 万元，下降 0%。 （二）专项支出 2021 年我办项目支出为 0 元。 三、资产管理情况 截至 2021 年 12 月 31 日，我办资产总额为 0 万元，主要由以下部分 构成：流动资产 0 万元,占资产总额的 0%,主要为银行存款及其他应 收款等;固定资产 0 万元,占资产总额的 0%，主要是我办为区委办的 二级机构，无固定资产。 四、部门整体支出绩效情况 2021 年，我办充分履行职责职能，严格执行各项管理制度，经济、 社会等效益显著、社会公众满意度上升，较好地完成了全年工作目标。 （一）预算配置 2021 年，我室在职人员编制数为 2 人，年末实际在职人数为 2 人，财政在 职人员控制率为 100%。年初预算收入 36.53 万元，年末决算收入 52.86 万元； 年末决算支出 52.86 万元，项目资金结转结余 0 万元。 （二）预算执行 一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落 实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额 度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管 理制度。在政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费” 支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金， 在区财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加 快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不 滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。 （三）预算管理 为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我室制订了《北塔区党史和 地方志研究室财务管理办法》、《北塔区党史和地方志研究室财务内控制度（试 行）》、《北塔区党史和地方志研究室财务集中会审实施办法》等一系列合法合 规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精 细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。 资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理 办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途； 资金使用没有截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体 研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息 按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完 整、准确。 五、综合评价情况及评价结论 2021 年我办经费开支严格按预算执行，管理制度健全，会计基础规 范，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定。严格实行收支 两条线，无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付 等情况，重大财务事项经由集体研究决策。按要求执行政府采购，严 控支出，开源节流，一般性支出和“三公经费”均按要求压减，预决 算信息公开及时完善。资产管理安全，固定资产利用率、重点工作完 成率等均达到或超过年初计划数，取得了较好的社会效益。根据邵阳 市财政局《部门整体支出绩效评价指标评分表》评分体系，我局整体 支出绩效自评 90 分，自评结果为良好。 六、存在的问题及原因分析 1、绩效评价工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强对绩效监 控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。 2、在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划编制， 但在 2021 年部门预算执行过程中，仍然存在一些问题，如年初预算编制不合理 或部分经费计划比较紧张，往往需要在年度中间进行预算追加和调整。 七、下一步改进措施 （一）进一步加强项目资金管理 项目实施提前做好方案，按时间节点落实好项目实施进度，争取项目早实施、 早完成、早验收，确保项目资金年内支付到位。项目资金的使用要事前计划、事 中控制、事后总结、合理使用，充分体现项目资金投向的目标和效益。 （二）进一步提高绩效管理水平 加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果， 不断提升绩效管理水平。 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 变动率 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 经费” 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 投 入 预 算 配 置 18 公务 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 招待费 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 变动率 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 车购置 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 运行费 2 变动率”＞0，每超过一个百分点 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 100%。 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 扣 0.2 分，扣完为止。 商 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 和服务 支 出 变动率 2 2 上年度“公务用车购置运行费”总额] 变动率 品 3 ×100%。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重 点 支 出 重点支出安排率≥90%，计 2 分；80% 2 安排率 （含） -90%，计 1 分；70%（含）-80%， 计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 2 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 非 税 收 入 ①实行收支两条线，1 分； 2 管理 ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 扣完为止。 非 税 收 入 非税收入完成率=（2021 年度非税实 2 完成率 非税收入完成率 100%，2 分，每少 算 完成率 际收入完成数/2021 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 2 税局确定的为准。 完成率<1，计 2 分， 预 2 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 2 完成率=1，计 1 分， 完成率>1，不得分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 2 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 资 金 结余 过 程 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 2 预 算 执 行 8 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 经费” 2 控制率 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 ①编制政府采购年度预算并上报 政府 采购 的，0.5 分；②追加并编制政府采 2 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 2 ×100%。 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 [2012]27 号》文件为标准。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； 管 理 制度 6 ③会计人员、机构按规定设置，1 4 分； ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； ⑥项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 预 算 管 行过程中，某个环节（节点）执行 4 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 28 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 理 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 过 程 资 金 使用 合规性 14 虚列支出、随意借用、大额现金支 部门（单位）使用预算资金是否符合 付等情况。 相关的预算财务管理制度的规定，用 ⑤重大财务事项经由集体研究决 以反映和考核部门（单位）预算资金 策； 的规范运行情况。 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 10 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①按规定内容公开预决算信息，1 预决算 信息公 开性和 分；②按规定时限公开预决算信 4 完善性 息，1 分；③基础数据信息和会计 预决算信息是指与部门预算、执行、 信息资料真实、完整，1 分；④基础 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 数据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 管 理 制度 2 健全性 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 2 促进社会发展的保障情况 ①资产保存完整；②资产配置合 理；③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 资 产 管 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 20 资 产 管理 理 16 安全性 资产有偿使用及处置收入及时足 部门（单位）的资产是否保存完整， 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 使用合规、配置合理、处置规范、收 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 入及时足额上缴，用以反映和考核部 全；⑧按标准购置固定资产。 门（单位）资产安全运行情况。 12 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分；⑨未按时报送 2018 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固 定 资产 2 利用率 固定资产利用率,100%,2 分,每低 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 2 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 目 标 管理 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 8 管 8 支出绩效目标的，2 分；③在规定 绩 效 ②编制并报送 2021 年度部门整体 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。 17 ①开展 2019 年度专项资金绩效自 理 绩 评价 管理 评的，2 分，每少一个专项资金的 效 7 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 2019 年度已完工项目绩效自评的， 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 为止；③开展 2019 年度部门整体 7 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 支出绩效自评的，1 分；④在规定 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 评 价 结 果 根据 2019 年度财政重点绩效评价 2 运用 职 产 出 责 履 5 行 和单位自评情况，向财政报送整改 得分。 重 点 工 作 2 该项得分=重点工作完成率×2 完成率 重点工作为市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。 2 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 工作 3 质量 经 2 结果并整改到位的，2 分，否则不 3 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 济 效益 社 会 效益 履 效 职 果 效 益 生 4 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。 2 态 效益 社会公 众或服 务对象 满意度 合计 2 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 人，一般采取社会调查的方式(不少于 分。 30 份)。 2 90