2020年度益阳市赫山区畜牧水产事务中心部门决算.doc

2020 年度益阳市赫山区畜牧水产事务中心部门决算 目 第一部分 录 益阳市赫山区畜牧水产事务中心概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 第一部分： 益阳市赫山区畜牧水产事务中心概况 一、部门职责 （一）贯彻执行党和国家以及省、市、区有关养殖业工作的方 针政策和法律法规。 （二）负责全区养殖业生产的指导服务，承担养殖业生产技术 技能培训。 （三）参与拟订畜牧业、渔业发展规划和养殖业重大项目的筛 选、立项申报。 （四）承担养殖业技术研究攻关，新品种、新技术的引进、培 育、开发利用和推广；指导畜禽水产良种繁育试验示范及种质资源 保护、开发利用。 （五）组织实施动物疫病、动物血吸虫病、水产养殖病害综合 防治和动物疫病检测。 （六）负责资质范围内渔业船舶登记检验工作。 （七）参与畜禽屠宰管理、动物疫病处置、畜禽水产品质量安 全、饲料和兽药生产经营管理、渔业资源保护及生产秩序和安全监 管服务等工作。 （八）承担区农业农村局委托的有关行政职能。 （九）完成区委、区政府和区农业农村局交办的其他任务。 二、机构设置 (一)内设机构设置 益阳市赫山区畜牧水产事务中心单位内设股室包括：办公室、 政工人事股、财务股、畜牧业技术推广站、水产技术推广站、动物 疫病预防控制股。二级机构有：益阳市鱼类良种繁育场、益阳市畜 禽良种繁育场。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区畜牧水产事务中心单位 2020 年部门决算汇总公 开单位构成包括：益阳市赫山区畜牧水产事务中心本级、益阳市鱼 类良种繁育场、益阳市畜禽良种繁育场。 第二部分： 益阳市赫山区畜牧水产事务中心 2020 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 益阳市赫山区畜牧水产事务中心 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入 4402.2 万元，年初结转和结余 5236.87 万元， 总计 9639.07 万元。与 2019 年度收入（9717.59 万元）相比，收 入减少 5315.39 万元，下降 54.69%，主要原因是:主要减少了项目 资金。 2020 年度支出 6171.87 万元，年末结转和结余 3462.98 万元， 总计 9639.07 万元。与 2019 年支出（6384.88 万元）相比，减少 了 213.01 万元，下降 3.33%，主要原因是减少了项目支出。 二、收入决算情况说明 2020 年度收入 4402.2 万元，其中：一般公共预算财政拨款收 入 4239.88 万元，占 96.31%；政府性基金预算财政拨款收入 3 万 元，占 0.07%；其他收入 159.32 万元，占 3.62%,上级补助收入 0 万元，事业收入 0 万元，经营收入 0 万元，附属单位补助支出 0 万 元。 三、支出决算情况说明 2020 年度支出 6171.87 万元，其中：基本支出 1930.31 万元， 占 31.28%；项目支出 4241.57 万元，占 68.72%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入总计 4242.88 万元，其中政府性基金 预算财政拨拨款 3 万元。财政拨款收入较 2019 年（9461.32 万元） 减少 5218.44 万元，下降 55.16%,主要原因是：减少了项目资金。 2020 年 度 财 政 拨 款 支 出 总 计 6018.53 万 元 ， 较 2019 年 （6130.59 万元）减少 112.06 万元，下降 1.83%。主要原因是：减 少了项目支出。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 6006.53 万元，占本年 支出合计的 97.32%。与 2019 年度（6080.89 万元）相比，一般公 共预算财政拨款支出减少 74.36 万元，减少 1.22%,主要原因是： 减少了项目支出。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 6006.53 万元，主要用 于以下方面：社会保障和就业（类）支出 129.56 万元，占 2.16%； 卫生健康（类）支出 106.98 万元，占 1.78%；节能环保（类）支 出 200 万元，占 3.33%；农林水（类）支出 5480.53 万元，占 91.24%；住房保障（类）支出 89.45 万元，占 1.49%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1805.92 万 元，支出决算为 6006.53 万元，用上年的结余支付上年安排的项目， 完成年初预算的 332.6%。其中： 1.农林水支出行政运行:年初预算为 1185.29 万元，支出决算 为 1489.26 万元，完成年初预算的 109.42%，决算数大于年初预算 数的主要原因是：调整预算增加了 125.91 万元。 2.农林水支出一般行政管理事务:年初预算为 0 万元，支出决 算为 54.12 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：这个 54.12 万元为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨付。 3.农林水支出科技转化与推广服务:年初预算为 0 万元，支出 决算为 19.78 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：这个 19.78 万元为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨付。 4.农林水支出病虫害控制:年初预算为 0 万元，支出决算为 926.41 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：这个 926.41 万元为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨付。 5.农林水支出农产品质量安全:年初预算为 20 万元，支出决算 为 0 万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：这个 20 万元为 项目资金还未进行拨付，要等验收合格后才进行拨付。 6.农林水支出执法监管:年初预算为 140 万元，支出决算为 17 万元，完成年初预算的 943%，决算数小于年初预算数的主要原因 是：调整预算减少了 123 万元。 7.农林水支出农业资源保护修复与利用:年初预算为 0 万元， 支出决算为 2294.03 万元，决算数小于年初预算数的主要原因是： 这个 2294.03 万元为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨付。 8.农林水支出农业成品油价格改革对渔业的补贴:年初预算为 0 万元，支出决算为 97.2 万元，决算数小于年初预算数的主要原 因是：这个 97.2 万元为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨 付。 9.农林水支出其他农业农村支出:年初预算为 0 万元，支出决 算为 599.74 万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：这个 599.74 万元为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨付。 10.其他农林水支出:其他农林水支出年初预算为 0 万元，支出 决算为 10 万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：这个 10 万 元为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨付。 11.住房保障支出住房公积金:年初预算为 89.45 万元，支出决 算为 89.45 万元，决算数等于年初预算数。 12.卫生健康支出重大公共卫生服务:年初预算为 0 万元，支出 决算为 7 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：这个 7 万元 为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨付。 13.节能环保支出农村环境保护:年初预算为 0 万元，支出决算 为 200 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：这个 200 万元 为上年度未支付结余项目资金，于本年度拨付。 14.行政事业单位医疗行政单位医疗:年初预算为 99.98 万元， 支出决算为 99.98 万元，决算数等于年初预算数。 15.社会保障和就业支出机关事业单位基本养老保险缴费支出: 年初预算为 120.14 万元，支出决算为 120.14 万元，决算数等于年 初预算数。 16.抚恤死亡抚恤:年初预算为 0 万元，支出决算为 9.43 万元， 决算数大于年初预算数的主要原因是：这个 9.43 万元为上年度未 支付结余资金，于本年度拨付。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1808.26 万元，其 中:人员经费 1555.98 万元，占基本支出的 86.05%，主要包括基本 工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基 本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员 医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工 资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、 奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 239.03 万元，占基 本支出的 13.22%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、 水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国 （境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待 费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务 用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服 务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、 公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产 购置、其他资本性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 4.46 万元，支出 决算为 4.46 万元,完成预算的 100%，其中： 无因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元， 决算数等于预算数。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 3.57 万元，支出决 算为 3.57 万元,完成预算的 100%,决算数与预算数一致，我单位严 格按预算执行决算。与上年相比减少 0.35 万元，减少 8.94%,减少 主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求， 从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。 公务接待费支出预算为 0.9 万元，支出决算为 0.9 万元,完成 预算的 100%,决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 与上年相比增加 0.32 万元，增长 56.14%,增长的主要原因是今年 争资立项新增了项目。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 3.57 万元，占 79.93%；公务接待费支出决算 0.9 万元，占 20.07%。其 中： 1.因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国 （境）团组 0 个，累计 0 人次。 2.公务接待费支出决算为 0.9 万元，全年共接待来访团组 9 个、 来宾 86 人次（不包括陪同人员），主要是用于与有关单位交流工作 情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。 3.公务用车购置及运行费支出决算为 3.57 万元，其中： 公务用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 3.57 万元。主 要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险 费、安全奖励费用等支出，截至 2020 年 12 月 31 日，我单位开支 财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年政府性基金预算财政拨款收入 3 万元,年初结转和结余 9 万元,政府性基金占本年收入合计的 0.07%，比上年减少 94.92%。 本年支出 12 万元,项目支出 0 万元，占本年支出合计的 0.19%，比 上年减少 76%。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况。 国有资本经营预算财政拨款支出为 0 元。 十、关于机关运行经费支出说明 本部门 2020 年度机关运行经费支出 239.03 万元，比上年决算 数（281.82 万元）减少 42.79 万元，降低 15.18%。主要原因是： 认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经 费开支，全年实际支出比上年有所压减。 十一、一般性支出情况 2020 年本部门无会议费开支，培训费为 10.47 万元。 十二、关于政府采购支出说明 益阳市赫山区畜牧水产事务中心 2020 年度政府采购支出总额 33.42 万元，其中：政府采购货物支出 33.42 万元；授予中小企业 合同金额 33.42 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予 小微企业合同金额 33.42 万元，占政府采购支出总额的 100%。 十三、关于国有资产占用情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，益阳市赫山区畜牧水产事务中心共 有车辆 1 辆。其中：执法执勤用车 1 辆、年末单价 50 万元以上通 用设备 0 套；年末单位价值 100 万元以上专用设备 0 套。 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况 2020 年上级规定有政策的津贴补贴均发放到位。2020 年度“三 公”经费财政拨款支出 4.46 万元，较上年三公经费 4.49 万元减少 0.03 万元，主要原因为公务用车购置及运行维护费减少，三公经 费预算决算情况均已公开。区委政府年度绩效目标个性指标完成情 况:全年在养殖生产、畜禽水产品质量安全监管、动物疫情防控、 渔业资源保护、禁捕退捕、立项争资、食品安全、安全生产专项整 治三年行动、经营性资产不动产证办理、污染防治攻坚工作、统计 核算联管方面都顺利的完成了，2020 年在区委政府年度绩效评估 中被评为 1 类单位。 整体评价评分为 95 分，项目评分 100 分。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 1.项目基本情况 根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实 施意见》（益赫政发〔2016〕12 号） 、《中共中央国务院关于全面实 施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、 《财政部关于印发 <项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10 号）和 《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算 绩效管理的实施意见》（湘政发〔2019〕10 号）等有关文件精神， 下达禁捕退捕工作经费预备费 15 万元、市级禁渔退捕工作经费 30 万元；2020 年禁捕退捕配套资金 150 万元；2019 年中央禁捕退捕 过渡期补助资金 263 万元，合计 458 万元。根据湖南省农业农村厅 湖南省财政厅湖南省人力资源和社会保障厅联合下发的《湖南省长 江流域重点水域禁捕退捕工作实施方案》（湘农联〔2019〕86 号） 中第四条补偿安排中一次性补助和过渡期补助的相关规定及《赫山 区禁捕经费实施方案》要求，主要用于禁捕退捕工作经费 265.76 万元、退捕渔民过渡期生活补助资金 192.24 万元；各项费用合计 458 万元。 2.项目绩效目标 开展赫山区退捕渔民过渡期生活补助，重点水域禁捕执法工作， 添置渔政执法装备与维修保养，各乡镇街道、各禁捕退捕相关部门 工作经费，完善了退捕工作、严厉打击了各类渔业违法行为、渔区 社会稳定。获得了广大群众的一致好评。 3.项目资金使用及管理 项目资金总额。资金用于每天安排执法力量、执法船艇、执法 车维护保养、在益阳资江河段黄颡鱼国家水产种质资源保护区范围 内进行巡查、拆除违法养殖设施和打击违法捕捞行为、宣传禁捕政 策等执法经费、各乡镇街道、相关业务部门工作经费 265.76 万元 万元；用于退捕渔民过渡期生活补贴 192.24 万元。 4.项目资金管理 经费报销由区禁捕退捕工作领导小组办公室负责人审核后遵 循区畜牧水产事务中心报销程序进行报销。审核确定后，由财政部 门审核报帐，项目资金直接拨付建设单位。 5.项目完成情况 按照相关法律、文件规定，认真核实享受过渡期生活补贴渔民 身份，认真组织开展渔政执法行动，在资江、志溪河、兰溪哑河、 新河、镜明河及东湖、鹿角湖、北坪湖水域及其他各类天然水域打 击电、毒、炸鱼及利用网箱、迷魂阵、矮围等各种违规渔具进行非 法捕捞的行为。每天安排执法力量通过执法船艇、执法车在益阳资 江河禁捕水域内进行巡查。2020 年共执法巡逻 8000 余人次，出动 执法船艇 3000 余次，保障了资江与志溪河重点禁渔水域与天然水 域全年未重大违法捕捞事件发生； 6.项目实施成效 维护了全区禁捕水域禁捕秩序，保障了退捕渔民各项权益，获 得了广大群众的一致好评。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果 1.项目绩效目标。开展赫山区退捕渔民过渡期生活补助，重点 水域禁捕执法工作，添置渔政执法装备与维修保养，各乡镇街道、 各禁捕退捕相关部门工作经费，完善了退捕工作、严厉打击了各类 渔业违法行为、渔区社会稳定。获得了广大群众的一致好评。 2.项目资金管理。经费报销由区禁捕退捕工作领导小组办公室 负责人审核后遵循区畜牧水产事务中心报销程序进行报销。审核确 定后，由财政部门审核报帐，项目资金直接拨付建设单位。 3.项目完成情况 按照相关法律、文件规定，认真核实享受过渡期生活补贴渔民 身份，认真组织开展渔政执法行动，在资江、志溪河、兰溪哑河、 新河、镜明河及东湖、鹿角湖、北坪湖水域及其他各类天然水域打 击电、毒、炸鱼及利用网箱、迷魂阵、矮围等各种违规渔具进行非 法捕捞的行为。每天安排执法力量通过执法船艇、执法车在益阳资 江河禁捕水域内进行巡查。2020 年共执法巡逻 8000 余人次，出动 执法船艇 3000 余次，保障了资江与志溪河重点禁渔水域与天然水 域全年未重大违法捕捞事件发生； 4.项目实施成效 维护了全区禁捕水域禁捕秩序，保障了退捕渔民各项权益，获 得了广大群众的一致好评。项目自评 100 分。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性 基金预算资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入” 、 “事 业收入”、“经营收入”、 “附属单位上缴收入”等以外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规 定继续使用的资金。 结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职 工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴 回的基本建设竣工项目结余资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的 支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理 机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支 出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发 展目标的支出。 节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构 正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障 机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构 正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机 构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分 到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常 和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展 目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出 国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满 足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工 程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购 政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购 管理的制度。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工 资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工 作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工 资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文 职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工 资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区 津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业 单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此 科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。 由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险 费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财 政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房 公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种 加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员， 公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工 作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用 于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确 认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、 伙食补贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交 通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按 规定提取的修购基金。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）费用。 专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药 品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消 耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播 电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。 专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支 出。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、 钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交 通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等 的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的 离休费、护理费和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一 次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的 各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费， 退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负 伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费， 由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支 出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯 人的伙食费、药费等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定 资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修 购基金。 第五部分：附件 2020 年赫山区畜牧水产事务中心部门 整体支出绩效评价报告 一、基本情况 （一）部门职能概述。主要内容包括：为畜牧水产业发展提供 管理保障。负责畜牧水产技术推广，畜牧水产业资源保护、执法监 督、质量监督、许可管理、项目管理。 （二）部门组织机构及人员情况 益阳市赫山区畜牧水产事务中心单位内设股室包括：办公室、 政工人事股、财务股、畜牧业技术推广站、水产技术推广站、动物 疫病预防控制股。二级机构有：益阳市鱼类良种繁育场、益阳市畜 禽良种繁育场。共人干职工 165 人，参公人员 16 人，机关工勤人 员 2 人，全额事业编制人员 107 人，差额事业编制人员 18 人，自 收自支编制人员 22 人。 （三）部门预算总收支情况 2020 年部门预算总收入 4402.2 万元，其中一般预算拨款收入 4239.89 万元，其他收入 159.32 万元，政府性基金预算拨款 3 万 元。预算总支出 6171.87 万元，其中：基本支出 1930.31 万元、项 目支出 4241.57 万元。 1.基本支出部分 2020 年基本支出 1930.31 万元，主要包括人员工资、医疗保 险、住房公积金和日常公用经费等。 2020 年我局在认真贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、 降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面取得了一定的成绩。 严格执行区财政局、区委组织部、区人力社局联合下发的《益阳市 赫山区培训费管理办法》的通知(益赫财行[2015]14 号)、区财政 局下发的《益阳市赫山区会议费管理办法》的通知(益赫财行 [2015]13 号)、《关于严控“三公”经费预算管理的通知》(益赫财 预[2015]17 号)等文件精神，并先后出台了本单位公务接待、车辆 管理等管理办法，实行“三公”经费预算和公示制度，有效地控制 了“三公”经费支出。实际支出没有超出预算规模、范围和标准， 没有挤占、摊派、乱收费和转移“三公”经费支出的行为，所有 “三公”经费支出合法、合规。 2.专项支出 2020 年度财政拨款支出专项支出 4198.27 万元。主要有重大 公共卫生专项 7 万元；其他节能环保支出 200 万元；一般行政事务 管理 54.12 万元；科技转化与推广服务 19.78 万元；病虫害控制 926.41 万元；农业资源保护修复与利用 2294.02 万元；成品油价 格改革对渔业的补贴 97.2 万元；其他农林水支出 599.74 万元。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出 4.46 万元，其中公务用 车购置及运行维护费 3.57 万元，公务接待费 0.89 万元。较上年三 公经费 4.49 万元减少 0.03 万元，主要原因为公务用车购置及运行 维护费减少。 二、项目绩效评价基本情况 （一） 项目基本情况。根据《益阳市赫山区人民政府关于全 面推进预算绩效管理的实施意见》 （益赫政发〔2016〕12 号） 、 《中 共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕 34 号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》 （财预〔2020〕10 号）和《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政 府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘政发〔2019〕 10 号）等有关文件精神，下达禁捕退捕工作经费预备费 15 万元、 市级禁渔退捕工作经费 30 万元；2020 年禁捕退捕配套资金 150 万 元；2019 年中央禁捕退捕过渡期补助资金 263 万元，合计 458 万 元。根据湖南省农业农村厅 湖南省财政厅 湖南省人力资源和社 会保障厅联合下发的《湖南省长江流域重点水域禁捕退捕工作实施 方案》（湘农联〔2019〕86 号）中第四条补偿安排中一次性补助和 过渡期补助的相关规定及《赫山区禁捕经费实施方案》要求，主要 用于禁捕退捕工作经费 265.76 万元、退捕渔民过渡期生活补助资 金 192.24 万元；各项费用合计 458 万元。 （二）项目绩效目标。开展赫山区退捕渔民过渡期生活补助， 重点水域禁捕执法工作，添置渔政执法装备与维修保养，各乡镇街 道、各禁捕退捕相关部门工作经费，完善了退捕工作、严厉打击了 各类渔业违法行为、渔区社会稳定。获得了广大群众的一致好评。 （三）项目资金使用及管理。 项目资金总额。资金用于每天安排执法力量、执法船艇、执法 车维护保养、在益阳资江河段黄颡鱼国家水产种质资源保护区范围 内进行巡查、拆除违法养殖设施和打击违法捕捞行为、宣传禁捕政 策等执法经费、各乡镇街道、相关业务部门工作经费 265.76 万元 万元；用于退捕渔民过渡期生活补贴 192.24 万元。 （四）项目资金管理。经费报销由区禁捕退捕工作领导小组办 公室负责人审核后遵循区畜牧水产事务中心报销程序进行报销。审 核确定后，由财政部门审核报帐，项目资金直接拨付建设单位。 （五）项目完成情况 按照相关法律、文件规定，认真核实享受过渡期生活补贴渔民 身份，认真组织开展渔政执法行动，在资江、志溪河、兰溪哑河、 新河、镜明河及东湖、鹿角湖、北坪湖水域及其他各类天然水域打 击电、毒、炸鱼及利用网箱、迷魂阵、矮围等各种违规渔具进行非 法捕捞的行为。每天安排执法力量通过执法船艇、执法车在益阳资 江河禁捕水域内进行巡查。2020 年共执法巡逻 8000 余人次，出动 执法船艇 3000 余次，保障了资江与志溪河重点禁渔水域与天然水 域全年未重大违法捕捞事件发生； （六）项目实施成效。维护了全区禁捕水域禁捕秩序，保障了 退捕渔民各项权益，获得了广大群众的一致好评。 三、部门整体评价情况 2020 年上级规定有政策的津贴补贴均发放到位。2020 年度“三 公”经费财政拨款支出 4.46 万元，较上年三公经费 4.49 万元减少 0.03 万元，主要原因为公务用车购置及运行维护费减少，三公经 费预算决算情况均已公开。 区委政府年度绩效目标个性指标完成情况: 全年在养殖生产、畜禽水产品质量安全监管、动物疫情防控、 渔业资源保护、禁捕退捕、立项争资、食品安全、安全生产专项整 治三年行动、经营性资产不动产证办理、污染防治攻坚工作、统计 核算联管方面都顺利的完成了，2020 年在区委政府年度绩效评估 中被评为 1 类单位。 整体评价评分为 95 分，项目评分 100 分。 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 二级 三级指 自评 指标 指标 标 分 指标解释 部门所设立的整体绩效目标依据 绩效目 是否充分，是否符合客观实际， 标合理 2 用以反映和考核部门整体绩效目 目标 性（2 分） 标与部门履职、年度工作任务的 设定 相符性情况。 （5 部门依据整体绩效目标所设定的 分） 绩效指 标明确 3 性（3 分） 绩效指标是否清晰、细化、可衡 量，用以反映和考核部门整体绩 效目标的明细化情况。 指标说明 ①符合国家法律法规、国民经济和社会发 展总体规划计 1 分；②符合部门“三定” 方案确定的职责计 0.5 分；③是否符合部 门制定的中长期实施规划计 0.5 分。 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具 体的工作任务计 1 分；②通过清晰、可衡 量的指标值予以体现计 0.5 分。③与部门 年度的任务数或计划数相对应计 0.5 分； ④与本年度部门预算资金相匹配计 1 分。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数） 在职人 部门本年度实际在职人员数与编 员控制 5 制数的比率，用以反映和考核部 投 率（5 分） 门对人员成本的控制程度。 计分。在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的 20 入 （ ×100%小于或等于 1 计 5 分，否则按比例 人员编制数。 分 ） “三公经费”变动率=[（本年度“三公经 预算 配置 （15 分） “三公 经费” 变动率 部门本年度“三公经费”预算数 费”总额-上年度“三公经费”总额）/上 5 （5 分） 与上年度“三公经费”预算数的 年度“三公经费”总额]×100%。下降的 变动比率，用以反映和考核部门 计 5 分，增加的按比例扣减。“三公经 对控制重点行政成本的努力程度。 费”：年度预算安排的因公出国（境）费、 公务车辆购置及运行费和公务招待费。 重点支出安排率=（重点项目支出/项目 重点支 出安排 5 率（5 分） 部门本年度预算安排的重点项目 支出与部门项目总支出的比率， 用以反映和考核部门对履行主要 总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5 分。重点项目支出：部门年度预算安排的， 与本部门履职和发展密切相关、具有明显 社会和经济影响、党委政府关心或社会比 职责或完成重点任务的保障程度。 较关注的项目支出总额。项目总支出：部 门年度预算安排的项目支出总额。 一级 二级 三级指 自评 指标 指标 标 分 预算完 成率（4 4 分） 预算调 整率（2 2 分） 支付进 度率（2 过 2 分） 预算 执行 30 （20 结转结 程 （ 分） 余控制 4 分 ） 率（4 分） 指标解释 指标说明 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 部门本年度预算完成数与预算数 100%。完成年初预算计 4 分，未完成年初 的比率，用以反映和考核部门预 预算按比例扣减，预算完成数：部门本年 度实际完成的预算数。预算数：财政部门 算完成程度。 批复的本年度部门预算数。 预算调整率=（预算调整数/预算数）× 100%。未调整的计 2 分，调整了的除特殊 部门本年度预算调整数与预算数 原因外按比例扣减。预算调整数：部门在 的比率，用以反映和考核部门预 本年度内涉及预算的追加、追减或结构调 整的资金总和（因落实国家政策、发生不 算的调整程度。 可抗力、上级部门或同级党委政府临时交 办而产生的调整除外）。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付 进度）×100%。完成年终进度的计 1 分， 按季度完成预算进度的计 1 分。实际支付 部门实际支付进度与既定支付进 进度：部门在某一时点的支出预算执行总 度的比率，用以反映和考核部门 数与年度支出预算数的比率。既定支付进 度：由部门在申报部门整体绩效目标时， 预算执行的及时性和均衡性程度。 参照序时支付进度、前三年支付进度、同 级部门平均支付进度水平等确定的，在某 一时点应达到的支付进度（比率） 。 结转结余控制率=（本年结转结余总额部门本年度结转结余总额与上年 上年结转结余总额）/上年结转结余总额 结转结余总额增减比例，用以反 ×100%。低于 15%的计 4 分，每超过 5 个 映和考核部门对存量资金的实际 百分点扣 1 分，扣完为止。结转结余总额： 部门本年度的结转资金与结余资金之和 控制程度。 （以决算数为准） 。 公用经 部门本年度实际支出的公用经费 公用经费控制率=（实际支出公用经费总 总额与预算安排的公用经费总额 额/预算安排公用经费总额）×100%。为 2 的比率，用以反映和考核部门对 100%的计 2 分，每超过 1 个百分点扣 0.1 控制率 机构运转成本的实际控制程度。 分，扣完为止。 （2 分） 费 “三公 部门本年度“三公经费”实际支 “三公经费”控制率=（“三公经费”实 出数与预算安排数的比率，用以 际支出数/“三公经费”预算安排数）× 2 反映和考核部门对“三公经费” 100%。为 100%的计 2 分，每超过 1 个百 控制率 的实际控制程度。 分点扣 0.5 分，扣完为止。 （2 分） 政府采购执行率=（实际政府采购金额/ 政府采 部门本年度实际政府采购金额与 政府采购预算数）×100%，为 100%的计 2 购 年初政府采购预算的比率，用以 分，每低于 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为 4 反映和考核部门政府采购预算执 止；政府采购预算：采购机关根据事业发 执行率 行情况。 展计划和行政任务编制的、并经过规定程 （4 分） 序批准的年度政府采购计划。 经费” 一级 二级 三级指 自评 指标 指标 产 30 出 （ 分 ） 标 分 指标解释 指标说明 部门为加强预算管理、规范财务 已制定或具有预算资金管理办法、内部财 管理制 行为而制定的管理制度是否健全 务管理制度、会计核算制度等管理制度计 度 2 完整，用以反映和考核部门预算 1 分；相关管理制度合法、合规、完整计 健全性 管理制度对完成主要职责或促进 0.5 分；相关管理制度得到有效执行计 （2 分） 事业发展的保障情况。 0.5 分。 ①符合国家财经法规和财务管理制度规 定以及有关专项资金管理办法的规定计 资金使 部门使用预算资金是否符合相关 0.2 分；②资金的拨付有完整的审批程序 用 的预算财务管理制度的规定，用 预算 1 和手续计 0.2 分；③项目的重大开支经过 以反映和考核部门预算资金的规 合规性 管理 评估论证计 0.2 分；④符合部门预算批复 （1 分） 范运行情况。 的用途计 0.2 分；⑤不存在截留、挤占、 （5 挪用、虚列支出等情况计 0.2 分。 分） 预决算 部门是否按照政府信息公开有关 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分； 信 规定公开相关预决算信息，用以 ②按规定时限公开预决算信息计 0.5 分。 1 反映和考核部门预决算管理的公 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、 息公开 监督、绩效等管理相关的信息。 性（1 分） 开透明情况。 基础信 ①基础数据信息和会计信息资料真实计 部门基础信息是否完善，用以反 息 0.4 分；②基础数据信息和会计信息资料 1 映和考核基础信息对预算管理工 完整计 0.3 分；③基础数据信息和会计信 完善性 作的支撑情况。 息资料准确计 0.3 分。 （1 分） 部门为加强资产管理、规范资产 管理制 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相 管理行为而制定的管理制度是否 度 关资金管理制度合法、合规、完整计 0.5 2 健全完整，用以反映和考核部门 分；③相关资产管理制度得到有效执行计 健全性 资产管理制度对完成主要职责或 0.5 分。 （2 分） 促进社会发展的保障情况。 资产 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合 资产管 部门的资产是否保存完整、使用 管理 理计 0.4 分；③资产处置规范计 0.4 分； 理 合规、配置合理、处置规范、收 2 ④资产账务管理合规、帐实相符计 0.4 分； （5 安全性 入及时足额上缴，用以反映和考 ⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上 核部门资产安全运行情况。 分） （2 分） 缴计 0.4 分。 固定资 部门实际在用固定资产总额与所 固定资产利用率=（实际在用固定资产总 产 有固定资产总额的比率，用以反 额/所有固定资产总额）×100%。利用率 1 映和考核部门固定资产使用效率 为 100%的计 1 分， 每降 1 个百分点扣 0.1 利用率 程度。 分，扣完为止。 （1 分） 部门履行职责而实际完成工作数 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考 实际完 与计划工作数的比率，用以反映 成率（8 8 核得分或上级主管部门考核指标得分/指 和考核部门履职工作任务目标的 分） 标分值*8 分 实现程度。 职责 部门在规定时限内及时完成的实 履行 完成及时率=（及时完成实际工作数/计 完成及 际工作数与计划工作数的比率, 时率（4 4 划工作数）×100%。1-4 季度各得 1 分 用以反映和考核部门履职时效目 分） 标的实现程度。 一级 二级 三级指 自评 指标 指标 标 质量达 标率（8 分） 分 办结率 指标说明 达到质量标准（绩效标准值）的 质量达标率=（质量达标实际工作数/计 实际工作数与计划工作数的比率, 8 划工作数）×100%。实际得分=达标率*8 用以反映和考核部门履职质量目 分 标的实现程度。 重点工 作 指标解释 部门年度重点工作实际完成数与 重点工作办结率=（重点工作实际完成数 10 交办或下达数的比率，用以反映 /交办或下达数）×100%。实际得分=办结 （10 分） 部门对重点工作的办理落实程度。 率*10 分 经济效 部门履行职责对经济发展所带来 3 益（5 分） 的直接或间接影响。 效 社会效 部门履行职责对社会发展所带来 履职 生态效 部门履行职责对生态环境所带来 3 益（5 分） 的直接或间接影响。 5 效益 益（5 分） 的直接或间接影响。 （20 社会公 分 ） 分） 20 果 （ 按社会效益实现程度计算得分（5 分）； 按生态效益实现程度计算得分（5 分） 众 或服务 对 5 象满意 度（5 分） 总计 按经济效益实现程度计算得分（5 分）； 95 社会公众或部门的服务对象对部 按收集到的服务对象的满意率计算得分 门履职效果的满意程度。 （5 分）