邵阳市北塔区医疗保障局2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx

第五部分 附件 邵阳市北塔区医疗保障局 2021 年度部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）基本情况。 北塔区医疗保障局(以下简称区医保局)是区政府工作部门，为正科级 1．主要职能。 法律法规、政策规划和标准；拟订相关地方性规章草案、政策、规划和标准， 并组织实施。 （2）组织制定并实施全区医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗 保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改 革。 （3）组织制定全区医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平 衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机 制，组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。 （4）组织实施全区城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务 设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制，组织实施医保目录准入相关工 作。 （5）组织实施全区药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收 费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场 主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。 （6）贯彻落实国家和省药品、医用耗材的招标采购政策，制定全区药品、 医用耗材的招标采购政策并监督实施，指导药品、医用耗材招标采购平台建设。 （7）制定全区定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医 疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为 和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。 （8）负责全区医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。拟定社会 力量参与基本医保经办服务的具体办法并组织实施。指导和监督全区医疗保险、 生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。贯彻执行异地就医管理和费用结 算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。 （9）完成区委、区政府交办的其他任务。 （10）职能转变。区医保局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病 保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多 层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控， 推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医 药费用负担。 （11）与区卫生健康局的有关职责分工。区卫生健康局、区医保局等部门在 医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改 革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。 2．机构情况。 3．人员情况。 区医保局机关行政编制 6 人，实际人数 5 人 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出系保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员 支出和公用支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等 人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经 费。2021 年我局基本支出 215.73 万元，比上年同口径增加-147.74 万元，增长-68.48%。其中：工资福利支出 90.15 万元，商品和服务 支出 113.36 万元，对个人和家庭的补助万元，资本性支出 12.22 万 元。 2021 年“三公”经费实际开支总额 0 万元。其中：因公出国（境） 费支出本年未发生。公务用车购置及运行维护费实际开支 0 万元（公 务用车购置费未发生，公务用车运行维护费 0 万元），公务用车保有 量 0 辆；公务接待费实际开支 0 万元，公务接待 0 批次 0 人次。2021 年“三公”经费实际开支总额比 2020 年同口径减少 2873 万元，下降 100%。原因为 2021 年度未发生招待支出。 （二）专项支出 项目支出系我局为完成医疗保障工作而发生的支出。2021 年我局组 织实施专项项目经费当年实际收入 49.75 万元，其中包括上年结转和 结余 0 万元，预算安排项目经费 11 万元。项目支出 49.75 万元（其 中：工资福利支出 13.55 商品和服务支出 0 万元，资本性支出 X 万元, 对个人补助支出 36.2 万元），比上年同口径增加 49.75 万元，提高。 主要用于医疗保障救助及工作经费,原因上年同类支出未做项目支出。 三、资产管理情况 我局资产管理由办公室负责， 资产采购按程序实行报批采购， 统一在政采云平台下单，采购后登记入账，录入资产信息系 统，再派发到相关科室。一是我局资产管理和使用坚持统一 政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。 二是运用资产信息管理系统加强资产管理。对固定资产分别 按使用部门、存放地点和使用人顺序编排编码排序，统一录 入“一物一条码”信息管理系统，分部门打印出条形码，发 放到各部门按要求统一粘贴到固定资产上，并指定专人负责 管理。三是每年组织一次固定资产资产清查工作，使固定资 产检查常态化，确保账、卡、实相符。四是根据《湖南省财 政厅关于做好行政事业性国有资产月报试编工作的通知》文 件要求，每月及时通过财政部统一报表系统上报资产月报电 子数据，每年编制一次固定资产年报. 截至 2021 年 12 月 31 日，我局资产总额为 20.92 万元，主要由以下 部分构成：流动资产 6 万元,占资产总额的 28.68%,主要为银行存款 及其他应收款等;固定资产 14.92 万元,占资产总额的 71.32%，主要 包括房屋、公务用车、办公设备等。 四、部门整体支出绩效情况 2021 年，我局充分履行职责职能，严格执行各项管理制度，经济、 社会等效益显著、社会公众满意度上升，较好地完成了全年工作目标。 1. 推进医疗保险全覆盖。职工医保费征收中建立政府牵头、部门配 合的基金征缴联动机制，及时足额征收基金；城乡居民医保费征缴中， 建立完善区、乡、村征缴责任机制，优化缴费服务，推广网上自主缴 费方式，切实增强医保费征缴实效。2021 年辖区内常住人口参保率 达 95%以上。 2、继续完善基本医疗体系。建立了多层次的全民医保体系。建立起 了以职工医保和居民医保为基础，基本医疗、补充医疗和医疗救助 “三条保障线”为辅助的医保体系，形成了人人享有基本医保的制度 格局。医疗服务网络日趋完善。全区定点医疗机构 38 家，其中公立 医院 17 家、民营医院 21 家；纳入医保定点零售药店 68 家（城区 63 个，乡街道 5 个），基本实现医保服务网络全覆盖。 3、推进医保扶贫与乡村振兴衔接。延续贫困人口应保尽保、不断提 升贫困人口待遇水平等贫困政策，防范因病返贫致贫风险。以扶贫部 门大数据平台已脱贫人口为基础，逐村、逐户、逐人摸清底数，做实 做细做好身份标识，建立专项台账，做到应保尽保。 4、继续加强医疗救助工作。 五、综合评价情况及评价结论 2021 年我局经费开支严格按预算执行，管理制度健全，会计基础规 范，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定。严格实行收支 两条线，无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付 等情况，重大财务事项经由集体研究决策。按要求执行政府采购，严 控支出，开源节流，一般性支出和“三公经费”均按要求压减，预决 算信息公开及时完善。资产管理安全，固定资产利用率、重点工作完 成率等均达到或超过年初计划数，取得了较好的社会效益。根据邵阳 市财政局《部门整体支出绩效评价指标评分表》评分体系，我局整体 支出绩效自评 96 分，自评结果为优秀。 六、存在的问题 1、存在年中调整预算，追加经费的问题。 2、存在部分预算支出经费有结余的问题 七、下一步改进措施 科学合理编制预算，加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工 作，不断提升绩效管理水平。 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 变动率 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 经费” 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 投 入 预 算 配 置 18 公务 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 招待费 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 变动率 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 车购置 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 运行费 2 变动率”＞0，每超过一个百分点 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 100%。 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 扣 0.2 分，扣完为止。 商 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 和服务 支 出 变动率 2 2 上年度“公务用车购置运行费”总额] 变动率 品 2 ×100%。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重 点 支 出 重点支出安排率≥90%，计 2 分；80% 2 安排率 （含） -90%，计 1 分；70%（含）-80%， 计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 2 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 非 税 收 入 ①实行收支两条线，1 分； 2 管理 ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 扣完为止。 非 税 收 入 非税收入完成率=（2021 年度非税实 2 完成率 非税收入完成率 100%，2 分，每少 算 完成率 际收入完成数/2021 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 2 税局确定的为准。 完成率<1，计 2 分， 预 2 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 2 完成率=1，计 1 分， 完成率>1，不得分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 0 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 资 金 结余 过 程 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 2 预 算 执 行 8 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 经费” 2 控制率 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 ①编制政府采购年度预算并上报 政府 采购 的，0.5 分；②追加并编制政府采 2 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 2 ×100%。 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 [2012]27 号》文件为标准。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； 管 理 制度 6 ③会计人员、机构按规定设置，1 6 分； ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； ⑥项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 预 算 管 行过程中，某个环节（节点）执行 4 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 28 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 理 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 过 程 资 金 使用 合规性 14 虚列支出、随意借用、大额现金支 部门（单位）使用预算资金是否符合 付等情况。 相关的预算财务管理制度的规定，用 ⑤重大财务事项经由集体研究决 以反映和考核部门（单位）预算资金 策； 的规范运行情况。 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 14 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①按规定内容公开预决算信息，1 预决算 信息公 开性和 分；②按规定时限公开预决算信 4 完善性 息，1 分；③基础数据信息和会计 预决算信息是指与部门预算、执行、 信息资料真实、完整，1 分；④基础 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 数据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 管 理 制度 2 健全性 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 2 促进社会发展的保障情况 ①资产保存完整；②资产配置合 理；③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 资 产 管 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 20 资 产 管理 理 16 安全性 资产有偿使用及处置收入及时足 部门（单位）的资产是否保存完整， 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 使用合规、配置合理、处置规范、收 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 入及时足额上缴，用以反映和考核部 全；⑧按标准购置固定资产。 门（单位）资产安全运行情况。 16 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分；⑨未按时报送 2018 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固 定 资产 2 利用率 固定资产利用率,100%,2 分,每低 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 2 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 目 标 管理 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 8 管 8 支出绩效目标的，2 分；③在规定 绩 效 ②编制并报送 2021 年度部门整体 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。 17 ①开展 2019 年度专项资金绩效自 理 绩 评价 管理 评的，2 分，每少一个专项资金的 效 7 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 2019 年度已完工项目绩效自评的， 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 为止；③开展 2019 年度部门整体 7 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 支出绩效自评的，1 分；④在规定 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 评 价 结 果 根据 2019 年度财政重点绩效评价 2 运用 职 产 出 责 履 5 行 和单位自评情况，向财政报送整改 得分。 重 点 工 作 2 该项得分=重点工作完成率×2 完成率 重点工作为市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。 2 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 工作 3 质量 经 2 结果并整改到位的，2 分，否则不 1 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 济 效益 社 会 效益 履 效 职 果 效 益 生 4 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。 2 态 效益 社会公 众或服 务对象 满意度 合计 2 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 人，一般采取社会调查的方式(不少于 分。 30 份)。 2