一渡水2017年度决算编制说明-财政信息 -新宁一渡水镇.doc

新宁县一渡水镇 2017 年度部门决算编制说明及分析报告 一、单位情况 （一）基本情况 1、政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展 计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好 各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合 作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组 织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规 划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的 管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好 护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文 化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经 济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理 民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级 财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源， 管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富 群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习， 树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。 2．机构情况。2017 年度有 8 个独立核算单位纳入我镇部门 决算编报范围，包括：政府机关（含村级资金）、财政所、安监 环保规划建设服务站、就业和社会保障服务站、卫生计生监督所、 文体卫站、农业综合服务站、林业站。 3．人员情况。新宁县一渡水镇 2017 年末编制人数共 108 人， 1 其中行政编制 45 人，行政工勤人员编制 4 人，事业单位编制 59 人; 2017 年年末实有人数 137 人，其中在职人员 101 人（行政人 员 42 人，事业人员 59 人），未超过总编制数；退休人员 35 人， 与上年持平。在职人员较上年增加 7 人。变动原因：2017 年新 招考公务员增加 2 人，从其他乡镇调入 5 人。 （二）当年取得的主要工作成效。 2017 年，按照新宁县县委、县政府的决策部署，我镇干部 职工尽职尽责，敢于担当，工作举措有力，发展思路明晰。“三 农”工作成效显著；美好乡村建设、农业水利建设、精准扶贫等 工作稳步开展；目前，全镇上下呈现出农村经济发展、人民安居 乐业、社会和谐稳定的良好局面。具体来讲，主要做了以下工作： 1、多措并举重落实，脱贫攻坚初见成效，帮扶责任进一步 落实：抽调各部门 45 名干部进驻 22 个行政村开展驻村帮扶，与 贫困对象结对帮扶，实现帮扶全覆盖。 产业奖补资金发放达到 500 余万元。易地扶贫搬迁工程，现已验收分散自建贫困户 44 户，164 人。全镇 2 个集中安置点，公安村集中安置点现已开始动工建设； 2、抓住创建“中国旅游强县”契机，加大招商引资力度， 开发建设“西村坊古民居”、“三渡水牌坊”两个景点和休闲农 家乐规范化建设，争取将其纳入全县大旅游圈范围； 3、依托产业支撑推动美好镇村建设，依托烤烟种殖、弥猴 桃及白果金绿色认证和精包装、楠竹低改、中药材种殖、生态养 殖等特色农业推动美好镇村建设； 4、实施环境整治扮靓美好镇村，投入 100 多万元用于美好 镇村环境整治和公共卫生建设，清理村庄内垃圾 2000 余车。 5、积极争取资金对病险水库进行除险加固，全年共争取 100 多万元对全镇境内所有有隐患的山塘水库进行除险加固。 2 6、强核心、聚人心、深入践行党的群众路线教育实践活动。 一是抓班子队伍强核心。镇党委在班子建设中一直致力于“增进 团结、提高水平、做好表率”，充分强化了基层党委的核心作用， 深入开展党的群众路线教育实践活动，开展“三联三送”大走访， 全镇各级干部及镇所辖站所人员，深入全镇 22 个村，大力开展 精准扶贫工作，解决信访矛盾。二是抓干部队伍聚人心，在抓好 自身建设的同时，镇党委按照“建一流队伍、创一流业绩、树一 流形象”的目标，着力强化干部队伍素质，积极探索新形势下镇 干部队伍建设的新路子，取得了明显的成效，不断强化干部的政 治理论学习，努力提高干部的政治思想素质，坚持中心组学习制 度，为提高农村工作服务质量奠定了扎实的政治思想基础。 7、应急处置工作到位。2017 年 7 月 1 日我县突发洪灾，镇 党委政府领导全力以赴，投入资金近 90 万元对损毁道路及水利 设施等进行应急维修，安置受灾群众，维护社会稳定。 二、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况。 1．财政拨款核对情况 （1）一渡水镇本级决算收入与财政拨款核对情况。本年度 一渡水镇实际编报的财政拨款收入 27,088,224.23 元（含村级资 金），财政部门拨款对账单为 24743370.83 元（含村级资金）， 差额 2344853.4 元。经核对，相差原因主要由以下两笔拨款收入 造成： ①2017 年度养老保险站代发及拨付我镇退休人员退休费 1,312,503.40 元，离休费 46750 元； ②我镇根据财政局新财预【2017】213 号文件列收列支的基 本养老保险缴费 985,600.00 元； 2．其他需要说明的情况 3 当年政府部分其他收入未在决算中反映，主要原因是相关部 门拨入的资金已在有关部门列支，再在镇决算中反映就重复了。 （二）与上年指标核对情况。 1．2017 年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政 拨款结转和结余资金年末数与 2017 年度决算年初数金额一致。 2.资产情况表指标本年年初数与上年年末数一致，无调整。 三、收入支出预算执行情况分析 1．本年预决算收入支出变动情况。2017 年度决算收入数为 27,456,406.63 元，较年初预算收入调增 11977105.63 元，差异 率 77.37%，上年结转资金 33,770.39 元； 2017 年度决算支出数 为 27,490,177.02 元，较年初预算支出调增 12010876.02 元，差 异率为 77.59%。差异原因分析。2017 年度决算收支较年初预算 收支大幅调增主要原因：（1）2017 年度我镇将村级收支纳入当 年决算，而未将村级资金收支纳入年初预算；（2）乡镇一级政 府只有事权而没有财权，所有资金收入全靠县级财政和有关主管 部门拨入，当年到底有多少拨款，心中没有明确的数据，只有按 人员计算的那部分数据，年初预算准确性欠佳。 2．收入支出结构分析 （1）2017 年度决算收入 27,456,406.63 元，其中财政拨款 收入-一般公共预算财政拨款收入 26,872,154.23 元，占总收入 的 97.87% ； 财 政 拨 款 收 入 - 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 收 入 216,070.00 元，占总收入的 0.79%；其他收入 368,182.40 元， 占总收入的 1.34%。 （2）2017 年度决算支出 27,490,177.02 元，其中：基本支 出 14,211,021.11 元（工资福利支出 7,705,054.41 元，一般商 品 和 服 务 支 出 3,029,849.84 元 ， 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 3,472,436.86 元，其他资本性支出 3,680.00 元），占总支出的 4 51.69% ； 项 目 支 出 13,279,155.91 元 （ 其 中 工 资 福 利 支 出 20,480.00 元，专项商品和服务支出 2,869,070.90 元，对个人 和家庭的补助 1,789,806.00 元，其他资本性支出 4,331,909.01 元），占总支出的 48.31%。 3、收入支出上下年对比分析 2017 年度本年决算收入 27,456,406.63 元，较上年增长 20.95%，其中一般公共预算财政拨款收入 26,872,154.23 元，较 上年增长 23.99%， 政府性基金预算财政拨款收入 216,070.00 元， 较上年减少 79%，其他收入 368,182.40 元，而上年未编报其他 收入，无可比性。 2017 年支出 27,490,177.02 元，同比增加 20.7%。（1）按 支 出 性 质 分 类 。 基 本 支 出 14,211,021.11 元 ， 较 上 年 增 加 350154.61 元，同比增长了 2.53%；项目支出 13,279,155.91 元， 较上年同比增长了 48.95%。（2）按支出经济分类。其中工资福 利支出 7,725,534.41 元，较上年增长 8.19%，商品和服务支出 5,898,920.74 元，较上年减少 10.38%，对个人和家庭的补助支 出 5,262,242.86 元，较上年增加 54.93%，其他 资本性支出 4,335,589.01 元 ， 较 上 年 下 降 23.36% ， 对 企 事 业 单 位 补 贴 4,267,890.00 元，上年无此项支出，无可比性，主要是杨龙冶 炼厂废矿无害化处理支出。 4、“三公”经费支出情况。2017 年“三公”经费支出 571,652.00 元（公务用车运行维护费开支 55,000.00 元，较上 年 增 加 了 10854.04 元 ， 增 长 了 24.59% ； 公 务 接 待 费 开 支 516,652.00 元 ， 较 上 年 减 少 了 195125.61 元 ， 减 少 了 27.41%，），总体来讲较 2016 年“三公”经费减少了 184271.57 元，减少了 24.38%。增减原因：一是公车老化，维修费用增加， 5 二是加强了接待支出管理，从而减少了接待支出。 5、会议费支出情况。2017 年度我镇会议费支 192,320.00 元，较上年增加 169040 元，主要是当年村级会议支出增加所致。 6、培训费支出情况。2017 年培训费支出 1,024.00 元，较 上年减少 5236 元，较上年下降 83.64%。 7、一般性公共预算一般性支出情况。2017 年度一般性公共 预算一般性支出 4,674,360.16 元,较上年度减少了 29,787.86 元， 压缩比率 1.1%。 8、支出指标分析 人均开支分析。2017 年度我镇在职人员 101 人，整体人均 人员经费 11.07 万元，（其中基本工资、津补贴、奖金和绩效工 资 5.65 万元）；人均日常公用经费 3 万元（其中：人均办公费 0.32 万元），退休人员 35 人，人均离退休费 3.78 万元。人车 比例。2017 年初，我县进行了公车改革，取消行政单位及参公 单位的公务用车，目前我镇保留公务用车 1 台，人车比例为 0.01。 四、报表审核情况 （一）审核情况。主要是核实性审核公式出现提示并已进行 了核实说明。 （二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。 1、建议在统计“三公”经费时，统计决算单位所有的“三 公“经费开支总额，而不是仅仅局限于一般公共预算财政拨款收 入对应的“三公”经费支出，也要包括其他资金安排的“三公” 经费支出，这样才能真实反映“三公”经费的开支情况。 2、建议取消各类财政专户，县级主管部门向镇镇单位投入 经费或镇镇政府对下属事业站所投入经费时，只能通过财政指标 调整下达，不能在主管部门以领作支，虚列支出后再通过县国库 6 管理局下达单位往来指标。 这样才能确保单位收支的完整准确性。 五、本年度部门决算等财务工作开展情况 （一）单位财务管理、决算组织、编报、审核情况。我镇领 导对年度决算高度重视，精心组织，要求编制的年度决算数据真 实，内容完整，真实反映出单位的真实财务状况，做到帐表相符， 帐实相符。编制过程中明确责任分工，落实责任主体，争取高质 量完成决算编制工作。 （二）单位决算公开工作。我镇 2017 年度按照财政要求及 标准按时进行 2016 年度决算公开，向社会公示，接受社会监督。 六、单位内部控制自我评价情况。 我镇已基本建立一套内部管理的规章制度,并严格按照相关 制度执行,没有大的管理漏洞。 7