三、部门整体支出绩效评价报告.docx

共青团绥芬河市委员会 2018 年部门整体支出绩效评价报告 一、基本情况 （一）项目概况 共青团是党领导的先进青年的群众组织是中国共产党 的助手和后备军。共青团的基本职能是：组织青年、引导青 年、服务青年、维护青少年权益。主要职责包括：指导全市 共青团组织发展和团员队伍管理、教育工作；培养、树立、 宣传全市各条战线上的各类优秀青年典型；负责组织指导全 市共青团和青少年工作的宣传报道；宣传党的方针、政策， 负责全市青年志愿者工作。 （二）项目绩效目标 1、项目绩效总目标 全年预算 72.09 万元，预算绩效目标为在年初预算额度 内完成部门全年工作任务。目标：团结带领广大青年，造就 有理想、有道德、有文化、有纪律的接班人，努力为党输送 新鲜血液，为国家培养青年建设人才。 2、项目绩效阶段性目标 推进共青团改革力度。开展“基础组织活跃年”活动， 促进基层组织全面活跃。进一步推进“两类”组织建团工作 和少先队工作。 二、项目单位绩效报告情况 从整体情况来看，团市委严格按照年初预算进行部门整体支 出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。严格按方案组织 实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专 用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用 等现象。完成了年初设定的目标任务。实行了先有预算、后有执 行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。团市委根据实际 情况，按照财政资金管理办法进行支付并进行账务处理，并 严格按照相关政策，年末形成绩效报告。 三、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价团市 委本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金 使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。 （二）绩效评价原则、评价指标体系 （附表说明附表 3-1） 、评价方法。 （三）绩效评价工作过程。 1、前期准备。 由副书记牵头，组织有关人员制定了详细的工作方案， 明确责任，确定评价指标细则。 2、组织实施。 根据上一阶段任务布置，按照要求展开自评工作，并将 评价结果进行整理。 3、分析评价。 在自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收 集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具 绩效评价报告。 四、绩效评价指标分析情况 （一）项目资金情况分析 1、项目资金到位情况分析 2018 年度财政拨款 72.09 万元，切实保障了团市委各项 工作的正常开展，对各项资金的预算和拨付及时、足额、准 确，确保了共青团活动的正常开展。 2、项目资金使用情况分析 2018 年团市委年初预算 72.09 万元，其中，基本支出 68.09 万元，包括工资福利支出 53.19 万元,商品服务支出 6.27 万元,养老保险支出 5.34 万元,医疗保险支出 3.29 万元； 项目支出 4.00 万元。截至 12 月份共支出 72.09 万元，完成 年初预算的 100%。 3、项目资金管理情况分析 2018 年团市委经费预算的各项费用支出均符合规定，资 金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。 完全按照财务规定进行核算，在资金使用过程中没胡截留、 挤占或挪用资金的情况。 （二）项目实施情况分析 1、项目组织情况分析 该款项属于共青团日常部门运营费用、团活动及基层团 组织建设费用，都是按照年初预算进行支付，在支付过程中 都是通过严格的审批程序进行支付。实施进程都是按照相关 的财务管理制度来执行。 2、项目管理情况分析 该项资金年初预算设定依据充分、明确、合理，符合财 政预算标准。在资金使用过程中由团市委严格把关，由财务 人员严格审核，做到专款专用。 （三）项目绩效情况分析 1、项目经济性分析 （1）项目成本（预算）控制情况 团市委全年预算 72.09 万元，日常费用 68.09 万元，主 要用于共青团日常基本支出；业务费及活动费预算 4 万元， 主要用于全市共青团活动及基层团组织建设，在资金使用过 程中，团市委严格控制资金的支出，严格规定，节省支出。 （2）项目成本（预算）节约情况 2018 年团市委年初预算 72.09 万元，截止到 12 月末实 际支出 72.09 万元。所有支出都符合财务支出标准，严格控 制浪费现象。 2、项目的效率性分析 （1）项目的实施进度 团市委年初预算是按照业务开展所需进行的，到 2018 年底已完成了全部工作目标。 （2）项目完成质量 2018 年团市委年初预算 72.09 万元，其中，业务费 2 万 元，年末追加省级专项活动经费 2 万元，共计 72.09 万元万 元。截至 12 月份支出 72.09 万元，完成年初预算的 100%。 3、项目的效益性分析 （1）项目预期目标完成程度 团市委业务费及活动费预算已完成，2018 年度财政收支 未发生重大问题。 （2）项目实施对经济和社会的影响 2018 年团市委成立青年创业联盟，推动青年创业项目化， 开展社会公益，帮扶贫困儿童，组织志愿者活动，通过团市 委各项活动的开展及基层团建的完善，提高了青年团员的凝 聚力，为青年团员的成长营造了良好的社会氛围，提高了青 年团员思想认识提高。 四、综合评价情况及评价结论 （附相关评分表，附件 3-2）。 五、绩效评价结果应用建议 对于绩效评介结果，财政相关部门应全程监督，检查督 导，及时发现问题及时给予指正。 六、主要经验及做法、存在的问题和建议 财政项目自评报告对于本单位来说是一项刚开展的工 作，缺乏经验，相关人员配备不足，相关的资金管理制度还 没有建立起来。 七、其他需要说明的问题 无需要说明问题