2021滨江街道办事处部门整体支出绩效评价报告.doc

滨江办事处部门整体支出绩效评价报告 一、单位概况 1、机构组成 滨江街道党工委、办事处共设 12 个内设机构，党政综合办 公室、财税所、基层党建办公室、经济发展办公室、城市管 理办公室、公共服务办公室、公共安全办公室、街道文化综 合服务中心、网格化综合服务中心、综合行政执法大队、街 道政务服务中心、退役军人服务站。办事处管辖 5 个社区、 2 个村。 2、人员编制情况 编办核定编制人数 59 人（其中行政编制 26 人、政法编制 0 人、事业编制 33 人、工勤编制 0 人），实有人数 87 人，其 中在职人员 87 人。 （二）机构职能 滨江街道办事处为双清区人民政府的派出机关，主要职责包 括： 1、贯彻执行党和国家的路线方针、政策以及市、区关于街 道工作方面的指示，制订具体的管理办法并组织实施。 2、指导、搞好辖区内村（居）委会的工作，支持、帮助村 （居）民委员会加强思想、组织、制度建设，向区人民政府 和有关部门及时反映村（居）民的意见、建议和要求。 3、抓好村（社区）文化建设，开展文明街道、文明单位， 文明小区建设活动，组织村（居）民开展经常性的文化、娱 乐、体育活动。 4、负责街道的人民调解、治安保卫工作，加强对违法青少 年的帮教转化，保护老人、妇女、儿童的合法权益。 5、协助有关部门做好辖区拥军优属、优抚安置、社会救济、 殡葬改革、残疾人就业等工作；积极开展便民利民的村（社 区）服务和教育工作。 6、会同有关部门做好辖区内常住和流动人口的管理及计划 生育工作，完成区下达的各项计划生育指标任务。 7、协助武装部门做好辖区民兵训练和公民服兵役工作。 8、负责在辖区开展普法教育工作，做好民事调解，开展法 律咨询、服务等工作，维护居民的合法权益，搞好辖区内社 会管理综合治理工作。 9、负责本辖区的城市管理工作，发动群众开展爱国卫生运 动，绿化、美化、净化城市环境，协助有关部门做好环境卫 生、环境保护工作。 10、负责本辖区的综合执法工作，维护辖区的良好秩序。 11、负责研究辖区经济发展的规划，协助有关部门抓好安全 生产工作。 12、配合有关部门做好辖区内的三防、抢险救灾、安全生产 检查、居民迁移等工作。 13、承办区委、区政府交办的其他工作。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）办事处资金整体收支情况 2021 年预算安排 1275.35 万元，基本支出 702.07 万元，项 目支出 0 万元。其中一般公共预算财政拨款 702.07 万元， 政府性基金预算财政拨款 1275.35 万元。一般公共服务支出 866.35 万元，行政运行 668.58 万元，一般行政事务管理 135.77 万元群体团体事务 2 万元，工会事务 2 万元，相关机 构事务支出 60 万元，社会保障和就业支出 216.98 万元，卫 生健康支出 7.52 万元，城乡社区支出 106.26 万元，城乡社 区公共设施 31 万元，农林水支出 28 万元，住房保障支出 46.57 元归口管理的行政单位离退休 37.47 万元，机关事业 单位基本养老保险缴费 60.19 万元，其他行政事业单位离退 休支出 18.91 万元，其他优抚支出 2.27 万元，财政对工伤 保险基金补助 2.73 万元，财政对生育保险基金的补助 0.75 万元，行政单位医疗 30.47 万元，公务员医疗补助 8.44 万 元，其他行政事业单位医疗支出 122 万元，住房公积金 43.02 万元。 （二）基本支出 1、总体执行进度：本单位当年预算支出完成率为 100%。 2、预算调整及结余结转情况： 预算调整 2021 年度执行过程中一般公共预算财政拨款调整 减少 331.96 万元，主要原因是单位工作实际需要减少。 3、决算支出情况 2021 年年度财政拨款支出总计 2190.24 万 元，主要有以下方面：基本支出 2,130.23 万元，占 97.26%； 项目支出 60.01 万元，占 2.74%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元， 占 0%。。 5、2021 年度无结转结余。 三、综合评价情况及评价结论 本年度部门决算等财务工作开展情况 ：2021 年滨江办事处 认真学习、严格遵守相关规定，进一步加强了政府采购、“三 公”费用、会议费、培训费的管理，举办讲座对财务知识进 行了宣讲，财务工作得到了各科室部门的配合、支持和肯定。 四、部门整体支出主要绩效 从基本支出情况看，在职人员控制率为 89%，控制了人员经 费的支出。遵循厉行节约的原则，努力降低行政运行成本， 提高行政效能，公用经费控制率为 90.25%。特别是严格控制 “三公经费”支出，2021 年实际支出 2.97 万元，实际支出 较上年减少 0.61 万元，变动率为-20.35%，较年初预算减少 3 万元，实际控制率为 73.5%；2021 年无政府采购，2021 年 初预算为 1275.35 万元，实际控制率为 9.65%。 五、评价结论及自评得分情况 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 “三公经费”变动率=[（本年度“三 投 入 公经费”总额-上年度“三公经费”总 预 算 配 置 “三公 18 经费” 变动率 “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 得 分 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 经费” 分 2 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 得 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 公务 招待费 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 变动率 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 100%。 公务用车购置运行费变动率=[（本年 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 度“公务用车购置运行费”总额-上 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 变动率”＞0，每超过一个百分点 上年度“公务用车购置运行费”总额] 变动率 扣 0.2 分，扣完为止。 ×100%。 商品 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 车购置 运行费 和服务 支出 2 2 变动率 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重点 支出 重点支出安排率≥90%，计 2 分； 2 安排率 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） -80%，计 0.5 分；低于 70%不得分。 2 2 2 2 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 2 ①实行收支两条线，1 分； ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 非税 收入 2 扣完为止。 管理 非税收入完成率=（2016 年度非税实 非税 收入 完成率 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 2 非税收入完成率 100%，2 分，每少 际收入完成数/2016 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 税局确定的为准。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 2 完成率<1，计 2 分， 预算 完成率 完成率=1，计 1 分， 2 完成率>1，不得分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 2 资金 结余 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 预 算 执 2 8 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 行 经费” 2 控制率 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） ×100%。0 0 过 ①编制政府采购年度预算并上报 程 政府 采购 的，0.5 分；②追加并编制政府采 2 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 ①已制定资金管理办法、内部财务 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 [2012]27 号》文件为标准。 6 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； 管理 预 算 管 28 制度 6 ③会计人员、机构按规定设置，1 分； ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； 理 ⑥项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内控制 4分 内部控制制度完全执行，4 分，执 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 度情况 评价标准 备注 得 分 行过程中，某个环节（节点）执行 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 ①支出符合国家财经法规和财务 14 管理制度规定以及有关专项资金 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 资金 使用 14 合规性 虚列支出、随意借用、大额现金支 部门（单位）使用预算资金是否符合 付等情况。 相关的预算财务管理制度的规定，用 ⑤重大财务事项经由集体研究决 以反映和考核部门（单位）预算资金 策； 的规范运行情况。 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； 过 ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 程 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 4 ①按规定内容公开预决算信息，1 分；②按规定时限公开预决算信息， 预决算 信息公 开性和 1 分；③基础数据信息和会计信息 预决算信息是指与部门预算、执行、 资料真实、完整，1 分；④基础数 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 完善性 据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 资 产 管 理 管理 20 制度 健全性 2 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况 1 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 得 备注 分 ①资产保存完整；②资产配置合理； ③ 16 资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 资产有偿使用及处置收入及时足 资产 管理 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 16 安全性 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 全；⑧按标准购置固定资产。 以上情况每出现一例不符合要求 部门（单位）的资产是否保存完整， 使用合规、配置合理、处置规范、收 入及时足额上缴，用以反映和考核部 门（单位）资产安全运行情况。 《邵阳市财政局关于编报 2016 年行政 事业单位资产报表的通知》 的扣 2 分；⑨未按时报送 2017 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固定 资产 固定资产利用率,100%,2 分,每低 2 固定资产利用率=（实际在用固定资 2 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 利用率 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 8 1.《邵阳市财政局关于报送 2021 年财 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 政专项（项目）资金预算绩效目标的 目标 管理 8 支出绩效目标的，2 分；③在规定 时间内报送、公开以上目标的，2 绩 效 管 ②编制并报送 2021 年度部门整体 通知》（邵财绩〔2017〕15 号） 2.《邵阳市财政局关于编制 2021 年部 门整体支出绩效目标的通知》（邵财 绩〔2017〕14 号） 分，否则不得分。 17 ①开展 2017 年度专项资金绩效自 理 绩效 评价 7 评的，2 分，每少一个专项资金的 1.《邵阳市财政局关于开展 2017 年专 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 项资金支出及已完工项目绩效自评工 2017 年度已完工项目绩效自评的， 作的通知》（邵财绩〔2021〕1 号） 7 管理 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 2.《邵阳市财政局关于做好 2017 年度 为止；③开展 2017 年度部门整体 部门整体支出绩效自评工作的通知》 支出绩效自评的，1 分；④在规定 （邵财绩〔2021〕2 号） 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 根据 2021 年度财政重点绩效评价 评价 结果 运用 2 和单位自评情况，向财政报送整改 结果并整改到位的，2 分，否则不 得分。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 5 重点 职 工作 产 责 完成率 出 履 5 行 工作 质量 2 该项得分=重点工作完成率×2 重点工作为市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 3 2 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 经济 效益 社会 效益 履 效 职 果 效 益 2 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。 2 生态 4 效益 2 社会公 众或服 务对象 满意度 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 分。 人，一般采取社会调查的方式(不少于 30 份)。 95 合计 六、改进措施和有关建议 1、细化预算编制工作，将进一步重视预算的编制工作，加 强单位内部机构的预算管理意识，科学规划预算编制的精确 度，提高财政资金使用效率，加强内部预算编制的审核和预 算控制指标的下达，尽量减少预算资金的调整、结转和结余 的情形。 2、建议财政部门加强对各单位财务人员队伍建设的重视， 加强对财务人员做好各项财务工作的指导和培训，尤其是加 强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范 部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等 各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约 束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行 差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收 支管理水平。 3、进一步完善和落实相关管理制度，全办上下应加强学习 内部控制管理制度，严格遵照相关制度贯彻落实到位，做到 精细化管理。