26 2020年瑞金市预算绩效管理工作开展情况说明.doc

2020 年瑞金市预算绩效管理工作开展 情况说明 2020 年，在市委、市政府的正确领导和上级财政部门的 关心指导下，瑞金市财政局深入贯彻落实《中共瑞金市委 瑞金市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》 （瑞发〔2019〕18 号）精神，全面推进实施绩效管理，加快 建成我市全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提 高财政资源配置效率和使用效益。 一、建章立制，强化管理。 为落实中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的要求， 结合我市实际，先后制定了《瑞金市预算绩效管理暂行办法》 《瑞金市财政局预算绩效管理内部工作规程》《关于印发<瑞 金市政府采购项目绩效评价暂行办法>的通知》等工作管理 办法。文件的出台，进一步明确了预算绩效管理的内容和流 程，厘清了部门职责分工，强化了支出责任和效率意识。 二、开展了财政重点绩效评价工作。 为提高资金使用效益，提升预算绩效管理水平，开展了 2020 年预算绩效管理工作，要求全市各乡镇、各部门（单位） 开展项目支出绩效自评及部门评价、部门（单位）整体支出 绩效自评价和部门绩效监控工作。6 月份，通过竞争性谈判, 委托赣州中浩会计师事务所，对市交管大队和云石山乡人民 政府等 2 个预算部门、2019 年城区环境卫生保洁服务一体化 专项经费等 18 个部门预算项目及政府采购项目支出开展了 财政重点绩效评价（监控）工作，其中部门整体支出评价 2 个单位，与上年持平，绩效监控项目 4 个，比上年增加 2 个， 项目支出绩效评价 14 个，比上年增加 10 个。通过重点绩效 评价，纳入此次评价的 14 个项目支出的平均得分为 80.88 分，最高 89.15 分，最低 70.82 分；2 个部门整体支出平均 得分为 83.73 分，最高 84.5 分，最低 82.96 分。按照重点 绩效评价实施方案，设置评价等级四档，90（含）-100 分为 “优”，80（含）-90 分为“良”，60（含）-80 分为“中” ， 60 分以下为“差”。本次重点评价结果为“优”的 0 个；结 果为“良”的 12 个，占比 75%；结果为“中”的 4 个，占比 25%；结果为“差”的 0 个。10 月底，我局将绩效评价报告 中发现的问题函发至各评价单位，要求单位在规定时间内报 送整改材料。12 月，将财政重点绩效评价（监控）报告向市 政府、人大报告，并将评价结果在政府门户网站向社会公开。 三、安排部署了预算绩效管理系统培训和上线运行工作。 11 月份，我市首次通过线上直播的方式，开展信息系统 操作方法和预算绩效管理各环节业务流程在线培训，全市各 乡镇和各部门（单位）均安排了财务人员及相关工作人员参 加，为 2021 年预算绩效管理各环节工作全面应用信息系统 开展打下坚实基础。 四、开展了 2021 年度预算绩效目标填报工作。 为推进预算绩效管理与预算管理紧密结合，增强绩效管 理理念，加强绩效目标管理，提高资金使用效益，要求各预 算部门（单位）的均需填报《2021 年财政支出项目绩效目标 申报表》和《2021 年部门整体支出绩效目标申报表》。按照 “谁申请资金，谁编制绩效目标”的原则，将绩效目标作为 预算安排的前置条件硬化绩效目标约束。 五、做好了 2021 年市本级事前绩效评估工作。 为加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体 系，提升财政资金效益，要求预算单位在编制 2021 年度部 门预算中，对拟新增且需财政预算资金安排的重大项目（原 则上 200 万元以上）均需要开展事前绩效评估，同时我股根 据工作需要，将聘请第三方机构独立开展绩效评估，审核和 评估结果将作为项目入库和预算安排的重要参考依据。 六、开展了采购采购项目绩效评价试点工作。 政府采购项目绩效评价是我局今年全面深化改革工作 的一项新内容，为做好这一工作，我局高度重视，主要领导 亲自部署，分管领导具体组织绩效评价股和采购管理股的同 志专题研究，在赣州市财政局的悉心指导下，借鉴财政支出 绩效评价工作经验，结合采购项目的具体特点，按绩效评价 要求拟定了《瑞金市政府采购项目绩效评价暂行办法》（瑞 财字[2020]106 号）。在制定政府采购项目绩效评价标准工作 中，我们以采购项目的经济性、效率性、效益性为重点，设 定经济性、效率性、有效性、公平性 4 类指标，实行定性指 标与定量指标相结合的方式， 制定必要的财务量化评价指标， 设计了一套评价指标体系，通过开展采购项目的数据分析计 算和定性研判，对项目的业绩和效果按百分制计分进行综合 评定，使每一个评价项目都有相应的得分。我局于 10 月份 委托独立的第三方中介机构—赣州中浩会计师事务所有限 公司对选定的 5 个采购项目进行评价。中介评价机构在对项 目实施全过程审核的基础上，主要通过听汇报、看账簿、深 入项目现场走访和访谈的形式，获取第一手资料，然后对照 确定的评价内容、评价方法和标准对项目评定计分，出具 《评价报告》，评价结果表明：瑞金市交管大队、粮食流通 中心、市人民医院、旅游开发投资有限公司等 4 个单位（项 目）得分在 80 以上，评定结果为“良”；文广新旅局的“2018 年－2019 年贫困地区送戏下乡巡回演出”项目得分 79.51， 评定结果为“中”。 七、加强宣传培训，营造良好绩效氛围。 一是将绩效管理培训纳入我局业务培训计划，召开了部 门预算绩效目标填报工作专题培训，力促各预算单位掌握预 算编制流程，提高项目入库质量，精准、科学、规范、高效 编制部门预算。二是加强了绩效管理舆论宣传报道，在《中 国财政》《瑞金报》《瑞金财政简报》发表绩效管理信息 4 篇， 并通过政府门户网站向社会公开绩效评价结果，强化各部门 各单位对预算绩效管理的认识，进一步促进树立绩效意识， 切实做到“花钱必问效、无效必问责”。