江苏建筑职业技术学院固定资产验收规程.doc

江苏建筑职业技术学院固定资产验收规程 苏建院发〔2014〕2 号 第一章 第一条 总则 为进一步完善学校国有资产管理制度体系，规范学校及校 属各单位固定资产验收行为，特制订本规程。 第二条 所有通过购置、置换、接受捐赠、无偿划拨、自建自制等 方式获得的固定资产（以下简称新增资产），均须经验收通过后，方可 办理资产入账、财务结算等相关手续。 第三条 新增资产按其用途、价值、类别和来源，采用相应的验收 方式。 工程建设和特种设备的验收按照国家和地方政府的相关规定执行；图书 资料的验收另行规定。 第四条 验收的依据为相关的法律法规、学校规章制度、技术标准 （以上简称通用要求）和适用于具体项目的特定要求如立项文件（含变 更文件）、配置计划、采购合同、捐赠/置换协议、调拨文件等。 第二章 验收方式 第五条 新增资产验收分为校级验收和使用单位内部验收。 第六条 校级验收由学校国有资产主管部门（简称主管部门）组织， 主管部门、归口管理部门、纪检监察部门、财务部门、审计部门和使用 单位的代表与相关专业技术专家（其中技术专家、主管部门、归口管理 部门和使用单位代表必须到场，纪检监察部门和审计部门代表至少有其 中 1 名到场）组成验收组，会同新增资产提供方（供应商、捐赠方、调 1 出方、研制项目组等）代表进行验收。大型贵重仪器设备的验收，可邀 请校外专家参与。 第七条 使用单位内部验收由使用单位组织，视资产金额和技术复 杂程度可采用综合验收和分步验收（开箱验收、试运行和初验）的方式 进行。 综合验收由使用单位资产管理员、资产保管人和使用人与资产提供方代 表共同实施，验收结论报使用单位分管资产工作领导确认；分步验收由 使用单位分管资产工作领导组织资产管理员、资产保管人和使用人、该 项目负责人等不少于 3 人，组成验收组，与资产提供方代表共同实施。 第三章 第八条 验收流程 单价 1 万元以下（不含 1 万元）且批量总价 5 万元以下 （不含 5 万元）新增固定资产以及按照标准配置到具体人的办公设备、 家具（桌椅、电脑等），由使用单位组织综合验收，主管部门归口管理 员复核，具体流程见附件 1。 第九条 验收注意事项 1. 各项验收工作均需作好记录（包括商品退换的相关情况） ，填写《江 苏建筑职业技术学院资产验收详单》（见附件 7，下同）和《内部验收纪 要》（见附件 8，下同），实验/实训仪器设备还应填写《试做报告》 ； 2. 使用单位内部验收完成，交主管部门复核时应提交验收依据文件和 《江苏建筑职业技术学院资产验收详单》 、《内部验收纪要》及附件（如： 试做报告等）。 第十条 单价 1 万元以上（含 1 万元）5 万元以下（不含 5 万元）， 2 且批量总价 5 万元以下（不含 5 万元）新增固定资产，由使用单位组织 分步验收，主管部门归口管理员复核，具体流程见附件 2。 验收注意事项同第九条（注：设备验收需增加填写《设备开箱验收单》 附 5 和《配套设备及附件清单》附 6） 第十一条 单价或批量总价 5 万元以上（含 5 万元）新增固定资产， 先由使用单位组织内部（分步）验收，验收通过后，由主管部门组织校 级验收，具体流程见附件 3。 第十二条 验收注意事项 1. 内部（分步）验收需作好记录（包括商品退换和重新验收的相关情 况），填写《江苏建筑职业技术学院资产验收详单》和《内部验收纪 要》，实验/实训仪器设备应填写《试做报告》（注：设备验收需增加填 写《设备开箱验收单》和《配套设备及附件清单》） ； 2. 使用单位内部验收通过，向主管部门申请校级验收时应提交验收依 据文件和《江苏建筑职业技术学院资产验收详单》 、《内部验收纪要》及 附件（如：试做报告等）。 3. 校级验收需作好记录（包括重新验收） ，填写《江苏建筑职业技术学 院资产验收单》（见附件 9）和《验收纪要》 （见附件 10） 。 第十三条 自制设备首先由使用单位组织内部（分步）验收，验收 通过后，由主管部门组织校级验收，具体流程见附件 4。 第十四条 自制设备验收注意事项 1. 项目组须提供的资料主要包括：技术/使用说明书（含图纸）、安全 操作规程、主要技术参数的检测数据等。 3 2. 内部（分步）验收需作好记录（包括产品存在问题和整改及重新验 收的相关情况），填写《江苏建筑职业技术学院资产验收详单》和《内 部验收纪要》，实验/实训仪器设备应填写《试做报告》； 3. 其它同第十二条第二、三款。 第四章 附则 第十五条 本规程由国有资产管理办公室负责解释。 第十六条 本规程自发布之日起施行。 2014 年 2 月 18 日 4 附1 单价 1 万元以下且批量总价 5 万元以下新增固定资产 暨按标准配置到具体人的办公设备、家具验收流程 所购商品到货 新增资产 到货 使用单位 项目单位 组织综合验收 组织验收 不 不通过 拒 收 或 退 换 通过 不通过 主管部门 归口管理员复核 通过 验收完成 入账 注：综合验收检查项目： 1.核对品名、规格型号、数量，检查商品外观和包装，检查产品合格证、说明 书、保修单等文件是否齐全，登记产品出厂编号； 2.详细检查商品质量，并试用（试运行），实验/实训仪器设备应对照拟开设的 实验/实训项目进行试做，核查功能和性能是否符合要求； 以上步骤中如发现问题应及时与资产提供方沟通，予以解决。如出现错发或存 在质量问题（外观损伤、功能不全、性能达不到规定要求等）应予拒收，可行时应 要求资产提供方退换。 5 附2 单价 1 万元以上 5 万元以下且批量总价 5 万元以下 新增固定资产验收流程 新增资产 到货 使用单位 组织开箱验收 不符合 拒 收 或 退 换 符合 联系提供方解决 或退换或拒收 不通过 使用单位组织 试运行和初验 通过 不通过 主管部门 归口管理员复核 通过 验收完成 入账 注：1.开箱验收检查项目：核对品名、规格型号、数量，检查商品外观和包装，检 查产品合格证、说明书、保修单等文件是否齐全，登记产品出厂编号； 2.初验：详细检查商品质量，并试用（试运行），核查商品功能和性能是否符 合要求。实验/实训仪器设备应运行 10 小时/学时以上并完成所要求的全部 实验/实训项目，教学设备（含多媒体设备）应运行 2 周或 20 学时以上，其 他资产应使用/运行 2 周以上； 以上步骤中如发现问题应及时与资产提供方沟通，予以解决。如出现错发或存 在质量问题（外观损伤、功能不全、性能达不到规定要求等）应予拒收，可行时应 要求资产提供方退换。 6 附3 单价 5 万元以上或批量总价 5 万元以上新增固定资产验收流程 新增资产 到货 使用单位 组织开箱验收 不符合 拒 收 或 退 换 符合 联系提供方解决 或退换或拒收 不通过 使用单位组织 试运行和初验 通过 不通过 主管部门组织 校级验收 通过 验收完成 入账 注：1.开箱验收检查项目：核对品名、规格型号、数量，检查商品外观和包装，检 查产品合格证、说明书、保修单等文件是否齐全，登记产品出厂编号； 2.初验：详细检查商品质量，并试用（试运行），核查商品功能和性能是否符 合要求。实验/实训仪器设备应运行 10 小时/学时以上并完成所要求的全部 实验/实训项目，其它教学设备（含多媒体设备）应运行 2 周或 20 学时以上， 其他资产应使用/运行 2 周以上； 3.校级验收：现场听取使用单位初验情况汇报和提供方代表介绍，根据使用单 位报送材料进行现场（抽样）复核。对有运行时间要求的设备，应检查运行 记录；实验/实训仪器设备应对照初验时的“试做报告”进行检查； 以上步骤中如发现问题应及时与资产提供方沟通，予以解决。如出现错发或存 在质量问题（外观损伤、功能不全、性能达不到规定要求等）应予拒收，可行时应 要求资产提供方退换。 7 附4 自制设备验收流程 自制设备及附件 和资料交使用单位 使用单位 组织清点核对 不符合 符合 联系项目组整改 解决或拒收 项 目 组 解 决 不通过 使用单位组织 试运行和初验 通过 不通过 主管部门组织 校级验收 通过 验收完成 入账 注：1.清点核对工作由验收组会同项目组代表共同进行：项目组除提供完整的设备 主机及附件外，还须提供相应的技术/使用说明书（含图纸） 、安全操作规程、 主要技术参数的检测数据等； 2.初验：详细检查产品质量，并试用（试运行），核查产品功能和性能是否符 合要求。实验/实训设备应运行 10 小时/学时以上并完成所要求的全部实验/ 实训项目，其它教学设备（含多媒体设备）应运行 2 周或 20 学时以上，其 他资产应使用/运行 2 周以上； 3.校级验收：现场听取使用单位初验情况汇报和提供方代表介绍，根据使用单 位报送材料进行现场（抽样）复核。对有运行时间要求的设备，应检查运行 记录；实验/实训设备应对照初验时的“试做报告”进行检查； 以上步骤中如发现问题应及时与项目组沟通，予以解决。如出现短期内无法解 决的问题，则验收不通过，由项目组整改后再行验收。 8 附5 设备开箱验收单 设备名称 供货单位 生产厂家 出厂编号 规格型号 到货日期 年 月 日 开箱日期 年 月 日 制造国别 随 机 资 料 计量单位 台（套） 1、出厂合格证 份 2、技术说明书 份 3、使用说明书 份 4、电子文件 份 5、装箱单 份 6、其它 份 包装情况 整机情况 参 与 开 箱 人 员 （ 签 名 ） 设备供货单位 签字日期 年 月 日 设备安装部门 签字日期 年 月 日 设备使用部门 签字日期 年 月 日 其他部门 签字日期 年 月 日 备注： （设备运 输过程中 是否有破 坏、绣蚀、 被盗、缺 件等现象） 9 附6 配套设备及附件清单 序 号 配套设备及 附件名称 规格型号 出厂编号 数量 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 注：装箱清单有明确标注配套设备及附件，复印装箱清单做附件留存。 10 备注 附7 江苏建筑职业技术学院资产验收详单 项目名称： 序号 资产名称 负责人： 型号 规格 所属单位： 生产厂家全称 设备出厂 编号 存放地点 保管人 单价 数量 1 2 3 4 5 6 随机附件、资料及数量： 注：“资产名称”请填写资产铭牌上的全称；“规格”设备请填写详细参数指标，计算机请填写详细配置，家具“规格”请描述其外观、尺寸、颜色、材质等； “设备出厂编号” 请填写设备出厂时唯一编号即保修编号。 11 附8 内 部 验 收 纪 要 年 月 日，我单位对 资产进行了内部验收，该批资产总价（大写） 元。形 成纪要如下： 验收情况： 内部参加验收人员签字： 年 月 日 （使用单位盖章） 注：“验收情况”需填写到货时间，外观及包装情况，资料完整情况，到货验收人员运行或 使用时间，使用情况，是否满足验收要求，规格型号是否和合同一致等内容。 12 附9 江苏建筑职业技术学院资产验收单 使用单位 供应商 项目名称 合同号 合同供货时间 实际供货时间 使用单位负责人 采购方式 项目负责人 项目主管单位 项目验收日期 合同金额 货物内容及质量情况（可另加附页）： 验收人员签字： 年 月 日 注：“验收人员”指由使用单位资产管理员、资产使用/保管人、项目负责人及相关人员组成三人以上的验收小组 人员。 使用单位意见： 负责人签字 年 月 日 年 月 日 注：“使用单位意见”指是否达到预期目标，是否同意验收等内容。 验收意见： 负责人签字 验收人员签字： 备注： 13 附 10 验 收 纪 要 年 月 日，由国有资产管理办公室牵头，学校相关部门人员 和专家参加，对 资产进行了验收， 该批资产总价（大写） 元。形成纪要如下： 一、参加验收部门： 二、验收情况： 经过验收,该批资产的数量及规格型号符合/不符合合同中的有关 条款规定，经过 周/天/时的运转/使用，运行/使用情况 。 三、验收结论： 通过 不通过 工作日内整改后重新验收 学校参加验收人员签字： 供应商参加验收人员签字： 年 月 日 重新验收情况： 重新验收结论： 通过 不通过 重新验收人员签字： 年 14 月 日 年 月 日，由国有资产管理办公室牵头，学校相关部门 人员和专家参加，对 资产进行 了验收，该批资产总价（大写） 元。形成纪要 如下： 一、参加验收部门： 二、验收情况： 经过验收,该批资产的数量及规格型号符合/不符合合同中的 有关 条 款规 定 ， 经 过 况 周 / 天 / 时的 运转/ 使 用， 运 行/ 使用 情 。 三、验收结论： 通过 不通过 工作日内整改后重新验收 学校参加验收人员签字： 供应商参加验收人员签字： 年 月 日 月 日 重新验收情况： 重新验收结论： 通过 不通过 重新验收人员签字： 年 15