沅江广播电视台2017年度部门决算分析报告 - 部门.doc

沅江市广播电视台决算分析报告 一、单位概况 （一）基本情况。 1．主要职能。沅江市广播电视台属于全额拨款独立核 算的正科级事业单位,主管单位为沅江市委宣传部。主要贯彻 执行中央、省、市有关新闻宣传，当好党、政府和人民的喉 舌；负责沅江人民广播电台、沅江电视台节目的采编、制作、 审核、播控、传输和发射工作；负责本台广播电视事业、产 业的发展、建设与管理；负责组织审查广告播出，开展相关 经营；负责广播电视无线和有线传输网络的设计、建功立业 设、传输、维护及开发应用等。 2．机构及人员情况，按照 2012 年文化体制改革要求， 电视台机关内设机构 6 个，编制 22 名，退伍 10 人；另外设 有沅江市新闻中心正股级单位，编制 36 名。年末实有人数 283 人,全年无异动。 （二）当年取得的主要事业成效。 1．内宣精准发力。围绕“一个要务”、“三个生态”、三大 特色产业、新型工业化、农业现代化、首届洞庭生态旅游节、 防汛抗灾及法治沅江建设等重点工作开展专题宣传报道，精 心策划、强力推进。2017 年， 《沅江新闻》共编发各类新闻 2038 条，开辟新闻专栏及系列报道 15 个。其中，洞庭湖生 1 态文化旅游暨水上运动节宣传报道 126 篇；6 月 30 日至 7 月 12 日，我市防汛抗灾，我台派出 8 个采访组深入抗洪第 一线采写鲜活的新闻，播发稿件 170 篇。圆满完成市委、市 政府下达的各项宣传任务，在传递沅江正能量、传播沅江好 声音、树立沅江新形象等方面成效显著，在宣传时政、凝聚 人心、推动经济社会发展中发挥了重要作用，为全市各项工 作的开展，为富饶、美丽、幸福新沅江建设营造了良好的舆 论氛围。 2．外宣提质增量。在巩固去年的上稿数量基础上，更 加注重提高新闻质量，加强与上级媒体的通联，向上级媒体 推出有品质有深度的稿件，推介沅江产业、产品和发展环境， 努力提高沅江的知名度和美誉度。特别是洞庭湖生态文化旅 游暨水上运动节和防汛抗灾的外宣报道，更是取得了不错的 成绩，较好的宣传推介了沅江。全年在中央台上稿 19 条， 在省级台上稿 90 条，益阳台上稿 396 条，在益阳台上稿量 始终保持第一。 3．自办节目丰富多彩。依托现有（“新闻综合”、“幸福 沅江”和“洞庭影视”》）3 个频道，对节目统筹安排，办成群 众喜爱的各具特色频道， 凸显了各频道的特色和核心竞争力， 全面提升各频道的品牌形象，美化亮化荧屏；加强现有 3 个 栏目（《走进新农村》、《法治在线》和《魅力沅江》）的品 牌建设。截止 9 月底，共制播栏目节目 72 期。沅江新闻综 合和幸福沅江频道自办节目播出时间平均 1.5 小时，占全天 2 播出时间的 20%。 4．群众文化电视活动精彩纷呈。完成“益阳旅游形象大 使·十二茗媛选拔大赛”、“一起成长吧”系列六一活动、“芦笋 节市场运营暨省级地方标准发布会”、“洞庭生态文化旅游”暨 “水上运动节”、“我是达人”、“欢乐潇湘 炫舞洞庭 幸福沅 江”和少儿才艺大赛等大型活动 50 场。特别是 8 月 28 日，我 台承办了益阳市委宣传部“我们的节日——爱在七夕 热恋水 城”大型文艺汇演，近 2 万人参与，这样极大的拓展了我台的 发展空间，丰富了群众的文化生活，提升了沅江的文化品位。 5．技术保障全面加强。为确保最大力度搞好新闻宣传， 我台投入 50 多万元，采购了一台导播台，一台摄像机，3 台 航拍机，3 台非线性编辑机，10 台编辑电脑等，设备设施全 面加强。 6．有线电视网络竟争力全面提升。今年有线电视共有 有线用户 8 万户，广电宽带用户 1 万户，宽带光纤已到每个 集镇，有近 80 个行政村已通光纤。无线电视网络发展迅速， 现有用户 4.4 万。农村无线数字电视网络运营良好。 7．其他工作协调推进。按照上级相关要求，统筹协调 办公室、纪检监察、经营创收、老干、机关支部、工会、安 全生产、计划生育、综合治理、创卫等各方面工作，圆满完 成了上级交给的各项工作任务。 3 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 单位本年度年初财政安排一般公共预算收入 846.77 万 元,比上年增加 167.17 万元,年度执行中调整预算数 1002.29 万元,差额 155.52 万元，主要原因：1、在建“村村响”工 程拨款 59.92 万元；2、群众文化活动专项拨款 35 万元；3、 增加广电艺校艺术包装专项 8 万元；4、 增加设备改造资金 50 万元。年初安排一般公共预算支出 846.77 万元，比上年增 加 167.17 万元。年度执行中调整预算数 1020.46 万元,差额 173.69 万元(其中 2016 年度绩效考核奖金自筹 18.17 万元 为调整上年结余). （二）收入支出预算执行情况。 本年度收入合计 1002.29 万元.其中:一般公共预算财政拨款 收入 1002.29 万元(其中:财政补助收入 805.31 万元,非税收入 196.98 万 元 ) 。 支 出 合 计 1020.46. 其 中 一 般 公 共 预 算 支 出 1020.46 万元(其中:财政拨款支出 1002.29 万元,上年结余支出 18.17 万元)。 与上年度对比,收入减少 1.11 万元,下降 0.1%。较去年今 年人员经费增加了 44.4 万元，增拨设备改造资金 50 万元， 追拨 2016 年度绩效奖金计生奖金等 16.52 万元，增加广电 艺校艺术包装专项 8 万元，合计增加 118.92 万元。而今年 非税收入较去年减少 12.62 万元，村村响专项拨款减少 49.9 万元，减少退回节日福利 40.36 万元，公用经费减少 17.15 万元，合计减少 120.03 万元。 与上年度对比,支出增加 12.4 万元,增加 1%.主要是调增 了工资。 4 1．收入支出与预算对比分析。 （1）本年度预算收入 846.77 万元,预算支出 846.77 万 元.决算收入 1002.3 万元,决算支出 1020.4 万元. (2)差异原因分析:预、决算收入差异 155.53 万元,主要构 成：1、在建“村村响”工程拨款 59.92 万元；2、群众文化 活动专项拨款 35 万元；3、增加广电艺校艺术包装专项 8 万 元；4、增加设备改造资金 50 万元等。 2．收入支出结构分析。 (1)、年度总收入 1002.3 万元. 功能分类(2011006)科目收入 5 万元,占总收入 0.5% 功能分类(2070199)科目收入 8 万元,占总收入 0.80% 功能分类(2070108)科目收入 35 万元,占总收入 3.5%功 能分类(2070401)科目收入 598.79 万元,占总收入 60% 功 能 分 类 (2070402) 科 目 收 入 133 万 元 , 占 总 收 入 13.3% 功能分类(2070403) 科目收入 7 万元,占总收入 0.7% 功能分类(2070404) 科目收入 156.92 万元,占总收入 16% 功能分类(2070405) 科目收入 30 万元,占总收入 3% 功能分类(2079999) 科目收入 5 万元,占总收入 0.5% 功能分类(2080899) 科目收入 2 万元,占总收入 0.2% 功能分类(2100799) 科目收入 0.3 万元,占总收入 0.02% 功能 分 类 (2210201) 科目 收入 21.28 万 元 ,占 总 收入 1.98% （2）年度总支出 1020.4 万元。 5 功能分类(2011006)科目支出 5 万元,占总支出 0.5% 功能分类(2070199)科目支出 8 万元,占总支出 0.80% 功能分类(2070108)科目支出 35 万元,占总支出 3.5%功 能分类(2070401)科目支出 719.7 万元,占总支出 70.5% 功 能 分 类 (2070402) 科 目 支 出 99.4 万 元 , 占 总 支 出 9.7% 功能分类(2070403) 科目支出 7 万元,占总支出 0.7% 功能分类(2070404) 科目支出 87.8 万元,占总支出 8.6% 功能分类(2070405) 科目支出 30 万元,占总支出 3% 功能分类(2079999) 科目支出 5 万元,占总支出 0.5% 功能分类(2080899) 科目支出 2 万元,占总支出 0.2% 功能分类(2100799) 科目支出 0.3 万元,占总支出 0.02% 功 能 分 类 (2210201) 科 目 支 出 21.2 万 元 , 占 总 支 出 1.98% 3．支出按经济分类科目分析。 （1）“三公”经费支出情况：本年度三公经费预算 17.75 万元,实际支出合计 17.71 万元,节约 0.04 万元.与上年相比节 约 0.09 万元.其中公务用车运行费本年度 10.29 万元,上年度 10.32 万元;公务接待费本年度 7.42 万元,上年度 7.48 万元. （2）会议费支出情况：本年度会议费实际支出 0.4 万 元,去年同期 5.84 万元，较去年同期减少 5.8 万元，减少的 主要原因是去年周边县市电视台来我单位召开了四次现场 会。 6 （3）培训费支出情况：本年度培训费主要为新闻采编 人员业务培训费,全年度实际开支 0.86 万元,去年同期 1.79 万元,比去年减少 0.93 万元. 4.财政拨款收入、支出分析。 本 年 度 财 政 拨 款 收 入 1002.3 万 元 ; 财 政 拨 款 支 出 1020.4 万元.其中基本支出 843.06 万元,项目支出 177.4 万 元.基本支出人员经费 618.29 万元,公用经费 113.4 万元;项 目支出主要是村村响工程 92 万元,大型活动 48 万元,专题栏 目 30 万元等. （三）年末结转和结余情况。 1．本年度年末结转和结余 245.53 万元.其中基本支出 结余 127.82 万元,项目支出结余 117.71 万元.结余资金主要 是网络整合合同款。 三、资产负债情况分析 （一）资产负债结构情况。 本年度资产类科目 “固定资产”年初数为 293.2 万元, 年末数 334.8 万元,增加 41.6 万元,主要购置了导播台，非线 性编辑系统，摄像机及办公电脑等. “其他应收款”年初数 为 864 万元,年末数为 886.89 万元,增加的 22.89 万主要是 应收回广告部未完成创收人员三金。 “拨出经费”122.3 万 元，主要是原网络信息传输中心内退及退休人员工资、绩效 工资以及历年债务. “其他应付款”年初数为 691.6 万元,年 末数为 682.7 万元,减少 8.9 万元,主要是收回以前年度广告 部创收人员三金和帐务合并。 （二）资产负债对比分析。 本 年 度 年 末 资 产 合 计 1591.3 万 元 , 年 末 负 债 合 计 7 774.88 万元,资产负债率为: 774.88/1591.3=48.69%;上年 度年末资产合计 1440.64 万元,年末负债合计 783.7 万元,资 产负债率为: 783.7/1440.64=54.39%。 四、本年度部门决算等财务工作开展情况 （一）本单位财务管理、决算组织、编报、审核情况。 根据沅江市广播电视台财务管理制度,财务报销实行联 审会审制度,由助理会计负责日常会计核算经财务股长审核 后编制会计报表,预决算由财务股长编制,领导审核后上报市 财政局。 （二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规 定批复决算工作开展情况。 沅江市广播电视台决算公开工作的开展,先由单位编制 决算报表,经单位领导审核后交主管部门沅江市委宣传部审 核,再统一由沅江市财政局审核批复,最后交由沅江市信息中 心公开。 8 附： 行政事业单位财务分析指标 一、行政单位财务分析指标 1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公 式为： 支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算 及分项预算完成的程度。计算公式为： 当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年 中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数。 3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算 公式为： 人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。 计算公式为： 项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位 的支出结构。计算公式为： 人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。 计算公式为： 9 人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本 期末在职人员数 7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公 式为： 人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1 二、事业单位财务分析指标 1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总 预算及分项预算完成的程度。计算公式为： 预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预 算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余收入数 预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预 算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数 2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单 位事业支出结构。计算公式为： 人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100% 3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均 的基本支出水平。计算公式为： 人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在 编人数 4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展 业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。 10 计算公式为： 资产负债率＝负债总额÷资产总额×100% 此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关 财务指标进行分析。 11