10、濮阳县政府投资项目建设评审服务中心（原濮阳县政府投资项目建设管理办公室2019-2021年度财务收支审计结果公告.doc

濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2022 年第 10 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，濮阳县审 计局成立审计组，自 2020 年 3 月 23 日至 2022 年 6 月 30 日，对 濮阳县政府投资项目建设评审服务中心（原濮阳县政府投资项目 建设管理办公室 2019-2021 年度财务收支情况进行了送达审计， 对重要事项进行了必要的延伸和追溯。濮阳县政府投资项目建设 评审服务中心做出书面承诺，对其提供的财务资料以及其他相关 资料的真实性和完整性负责。此次审计，是在濮阳县政府投资项 目建设评审服务中心提供的会计资料的基础上进行审计的。濮阳 县审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。 一、濮阳县政府投资项目建设评审服务中心的基本情况 原濮阳县政府投资项目建设管理办公室是依据 2013 年濮阳 县机构编制委员会【濮县编﹝2013﹞14 号】文件组建设立，为县 政府直属事业单位（正科级），经费供给形式为财政全额拨款。 事业编制 20 人，主任 1 人，副主任 2 人，股长 6 名。内设综合股、 设计管理股、造价管理股、工程管理股、代建工程管理股、财务 股。主要职责是做好政府投资建设项目的监督管理服务工作。2021 年 12 月 9 日，根据中共濮阳县委机构编制委员会【濮县编﹝2021 ﹞21 号】文件，濮阳县政府投资项目建设管理办公室更名为濮阳 县政府投资项目建设评审服务中心，隶属关系由县政府直属变更 为县财政局管理。其他机构编制事宜不变。 濮阳县评审服务中心 2019-2021 年度年收入、支出、结余情 况。 - 2 - 1.2019 年度结余情况 上年结转 550343.99 元。 本年收入 2368000.84 元。 本年支出 2613751.03 元。 本年结余 304593.80 元。 2.2020 年度收入、支出及结余情况 上年结转 304593.80 元。 本年收入 2832512.02 元。 本年支出 2673276.49 元。 本年结余 463829.33 元。 3.2021 年度收入、支出及结余情况 上年结转 463829.33 元。 本年收入 3108513.86 元。 本年支出 3413971.33 元。 本年结余 158371.86 元。 审计结果表明，濮阳县政府投资项目建设评审服务中心提供 的会计资料和证明材料，基本真实的反映了财政收支情况，内控 制度基本健全；在重大财务支出中能够按照有关政策及法规进行 研究通过，但执行没有落实到位，仍然存在薄弱环节。在审计中 发现原始凭证不合规、应入未入固定资产的问题。需要濮阳县政 府投资项目建设评审服务中心进行及时整改和纠正。 二、审计发现的主要问题 - 3 - （一）原始凭证不合规 5061 元 （二）应入未入固定资产 66680 元 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。责令濮 阳县政府投资项目建设评审服务中心及时纠正，完善发票、补记 固定资产。 针对审计发现的问题，濮阳县审计局建议,加强对入账票据审 核管理，保证入账票据的合规性；购置的固定资产按照财务管理 制度及时入账。 四、审计发现问题的整改情况 对审计发现的问题，濮阳县政府投资项目建设评审服务中心 领导高度重视，已完善了发票、补记了固定资产。具体整改结果 由濮阳县政府投资项目建设评审服务中心向社会公告。 - 4 -