四川省九寨沟县教育局2018年部门决算编制说明.docx

2018 年度 四川省阿坝州九寨沟县 教育局部门决算 目录 第一部分 部门概况 .........................................4 一、基本职能及主要工作 .................................4 二、机构设置 ...........................................4 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 ........................5 一、收入支出决算总体情况说明 ...........................5 二、收入决算情况说明 ...................................5 三、支出决算情况说明 ...................................5 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ...................6 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ...............6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ...........8 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ...............8 八、政府性基金预算支出决算情况说明 ....................10 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 .................10 十一、其他重要事项的情况说明 ..........................14 第三部分 名词解释 ........................................16 第四部分 附件 ............................................19 附件 1 ................................................19 附件 2 ................................................21 第五部分 附表 ............................................22 2 一、收入支出决算总表 ..................................22 二、收入总表 ..........................................22 三、支出总表 ..........................................22 四、财政拨款收入支出决算总表 ..........................22 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） ........22 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ....................22 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ................22 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ................22 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ................22 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ........22 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ............22 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ....22 十三、国有资本经营预算支出决算表 ......................22 3 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案） 九寨沟县教育局是主管教育的政府组成部门。根据县委、 县政府关于 2018 年全县工作的总体部署，教育局具体履行 以下职能： 1.拟订全县教育系统财税（含财政、预算、税收、非税 收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、 政策和改革方案并组织实施。 2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策， 按照管理权限管理全县教育系统税政事项。 3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度教育系 统预决算并组织执行。 4.负责制定全县教育系统行政事业单位国有资产管理 规章制度并对执行情况进行监督检查。 5.负责办理和监督财政性教育经费支出、政府性投资 项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，制定基本建设财 务制度。 6.会同有关部门管理全县教育系统社会保障和就业及 医疗卫生支出。 4 7.负责管理全县教育系统的会计工作，监督和规范会计 行为，组织实施国家统一的会计制度。 8.负责教育系统财政资金绩效评价。监督检查下级单位 财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问 题。依法查处违反财经法纪的行为。 9.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，组织和管理 全县教育系统财政业务培训。 10.承办县政府交办的其他事项。 （二）2018 年重点工作完成情况。 一是抓好收支预算执行。编好收支预算，依法组织收入， 加强支出管理。二是大力推进脱贫攻坚。做好脱贫攻坚资金 保障，继续推进涉农资金整合试点，推进各项资金有效运行。 三是继续搞好民生工程，足额兑现民生工程资金、22 件民生 实事、藏区六项民生工程等民生资金，支持教育、养老、医 药卫生等方面社会事业发展。四是强化财政管理监督。强化 财政基础管理，严肃财经纪律。五是推进从严管党治党。加 强干部队伍建设，加强党风廉政建设，加强系统党的建设。 二、机构设置 教育系统行政、事业编制数共 25 个,行政单位 1 个、事 业编制学校 24 个,其中二级财务管理学校 9 个、统管事业单 位学校 14 个、进修校 1 个。事业编制人员 1033 人、行政编 5 制人员 11 人、财政拨款临时人员 253 人（学校炊事员、住 校生管理员、保安）。 纳入九寨沟县教育局 2018 年度部门决算编制范围的二 级预算单位包括： 1. 九寨沟县白河乡中心小学校 2. 九寨沟县双河镇中心小学校 3. 九寨沟县第三小学校 4. 九寨沟县郭元中心小学校 5. 九寨沟县陵江乡中心小学校 6. 九寨沟县勿角乡中心小学校 7. 九寨沟县第一小学校 8. 九寨沟县七一南坪中学 9. 九寨沟县中学校 10. 九寨沟县玉瓦乡中心小学校 11. 九寨沟县黑河乡中心小学校 12. 九寨沟县大录乡中心小学校 13. 九寨沟县保华乡中心小学校 14. 九寨沟县草地乡中心小学校 15. 九寨沟县永和乡中心小学校 16. 九寨沟县马家乡中心小学校 6 17. 九寨沟县第一幼儿园 18. 九寨沟县第二幼儿园 19. 九寨沟县漳扎镇小学 20. 九寨沟县第四小学 21. 九寨沟县罗依乡中心小学校 22. 九寨沟县第二小学 23. 九寨沟县玉瓦中学校 24. 九寨沟县进修校 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2018 年度收入总计 25260.62 万元。与 2017 年相比，收 入总计增加 3611.71 万元，增长 16.68%。主要变动原因是灾 后重建财政投入增加；2018 年度支出总计 23435.89 万元。 与 2017 年相比，支出总计增 20736.95 万元，增长 13.02%。 主要变动原因是灾后重建财政投入增加。 二、 收入决算情况说明 2018 年本年收入合计 25260.62 万元，其中：一般公共 预算财政拨款收入 25220.62 万元，占 99.84%；政府性基金 预算财政拨款收入 40 万元，占 0.16%；国有资本经营预算财 7 政拨款收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营 收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其 他收入 0 万元，占 0%。 三、 支出决算情况说明 2018 年本年支出合计 23435.89 万元，其中：基本支出 15624.01 万元，占 66.67%；项目支出 7811.88 万元，占 33.33%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元， 占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2018 年度收入总计 25260.62 万元。与 2017 年相比，收 入总计增加 3611.71 万元，增长 16.68%。主要变动原因是灾 后重建财政投入增加；2018 年度支出总计 23435.89 万元。 与 2017 年相比，支出总计增 20736.95 万元，增长 13.02%。 主要变动原因是灾后重建财政投入增加。 （除国有资本经营预算外，数据来源于财决 Z01-1 表， 口径为“总计”数+国有资本经营预算。） 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 23395.89 万元，占 本年支出合计的 99.82%。与 2017 年相比，一般公共预算财 政拨款增加 2738.79 万元，增长 13.26%。主要变动原因是灾 后重建财政投入增加. （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 8 2018 年一般公共预算财政拨款支出 23395.89 万元，主 要用于以下方面:一般公共服务（类）支出 3.5 万元，占 0.01%；教育支出（类）18963.36 万元，占 81.05%；科学技 术（类）支出 0 万元，占 0%；文化体育与传媒支出 240 万元， 占 1.03%；社会保障和就业（类）支出 2110.25 万元，占 9.02%；医疗卫生和计划生育支出 1094.25 万元，占 4.68%； 节能环保支出 0 万元，占 0%；住房保障支出 297.45 万元， 占 1.27%；其他支出 687.08 万元，占 2.94%；。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2018 年一般公共预算支出决算数为 23395.89，完成预 算 100%。其中： 1.一般公共服务 201 组织事务 32 其他组织事务支出 99: 支出决算为 3.5 万元，完成预算 100%。 2.教育支出 205 教育管理事务 01 行政运行 01：决算支 出数为 856.95 万元；教育支出 205 教育管理事务 01 其他教 育管理事务支出 99：决算支出数为 198.32 万元；教育支出 205 普通教育 02 学前教育 01：决算支出数为 2022.02 万元； 教育支出 205 普通教育 02 小学教育 02：决算支出数为 8454.82 万元；教育支出 205 普通教育 02 初中教育 03：决 算支出数为 2885.62 万元；教育支出 205 普通教育 02 高中 教育 04：决算支出数为 2127.04 万元；教育支出 205 普通教 育 02 高等教育 05：决算支出数为 26.93 万元；教育支出 205 普通教育 02 其他普通教育 99：决算支出数为 1160.88 万元； 9 教育支出 205 职业教育 03 中专教育 02：决算支出数为 3.24 万元；教育支出 205 职业教育 03 技校教育 03：决算支出数 为 2.96 万元；教育支出 205 职业教育 03 高等职业教育 05： 决算支出数为 36.14 万元；教育支出 205 特殊教育 07 其他 特殊教育 99：决算支出数为 46 万元；教育支出 205 进修及 培训 08 教师进修 01-：决算支出数为 35.87 万元；教育支出 205 教育费附加安排支出 09 其他教育费附加安排的支出 99： 决算支出数为 88.72 万元；教育支出 205 其他教育支出 99 其他教育支出 99：决算支出数为 1017.86 万元。支出决算总 计为 18963.36 万元，完成预算 75.19%，决算数小于预算数 的主要原因是学校学生人数的流失，导致学校实际学生数小 于预算学生数。 3.文化体育与传媒 207 体育 03 其他体育支出 99: 支出 决算为 240 万元，完成预算 100%。 4.社会保障和就业 208 行政事业单位离退休 05 机关事 业单位基本养老保险缴费支出 05:决算支出数为 1413.73 万 元；社会保障和就业 208 抚血 08 死亡抚血金 01：决算支出 数为 50.43 万元；社会保障和就业 208 自然灾害生活救助 15 中央自然灾害生活补助 01：决算支出数为 445.84 万元；社 会保障和就业 208 其他社会保障和就业支出 99 其他社会保 障和就业支出 01：决算支出数为 200.24 万元。支出决算总 计为 2110.25 万元，完成预算 100%。。 5.医疗卫生与计划生育 210 公共卫生 04 其他公共卫生 10 支出 99：决算支出数为 3.2 万元；医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 行政单位医疗 01 ：决算支出数为 771.14 万元；医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 事业单位医疗 02：决算支出数为 136.84 万元；医疗卫生与 计划生育 210 行政事业单位医疗 11 公务医疗补助 03：决算 支出数为 183.07 万元。支出决算总计为 1094.25 万元，完 成预算 100%。 6.住房保障支出 221 住房改革支出 02 住房公积金 01： 支出决算为 297.45 万元，完成预算 100%。 7.其他支出 229 其他支出 99 其他支出 01:支出决算为 687.08 万元，完成预算 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年一般公共预算财政拨款基本支出 15624.01 万元， 其中： 人员经费 14034.95 万元，主要包括：基本工资、津贴 补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养 老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资 福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、 奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和 家庭的补助支出等。 公用经费 1589.06 万元，主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理 费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、 11 会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会 经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及 附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备 购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为 29.31 万元， 完成预算 100%。 （上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支 出决算情况。） （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 26.55 万元，占 90.58%；公务接待费支出决算 2.76 万元，占 9.42%。具体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0%。全年 安排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。因公出国 （境）支出决算比 2017 年增加/减少 0 万元，增长/下降 0%。 2.公务用车购置及运行维护费支出 26.55 万元,完成预 算 100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比 2017 年减 少 33.98 万元，下降 56.14%。主要原因是 2017 年购置了一 辆公务车，2018 年未购置车辆。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置 12 公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、金额 0 万元，越野车 0 辆、 金额 0 万元，载客汽车 0 辆、金额 0 万元 0。截至 2018 年 12 月底，单位共有公务用车 3 辆，其中：轿车 2 辆、越野车 1 辆、载客汽车 0 辆。 公务用车运行维护费支出 26.55 万元。主要用于县内下 乡、县外开会等出差所需的公务用车燃料费、维修费、过路 过桥费、保险费等支出。 3.公务接待费支出 2.76 万元，完成预算 100%。公务接 待费支出决算比 2017 年减少 3.16 万元，下降 53.38%。主要 原因是公务接待批次减少。 主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿 费、用餐费等。国内公务接待 35 批次，340 人次（不包括陪 同人员），共计支出 2.76 万元，具体内容包括：住宿、餐饮 费等。其中： 外事接待支出 0 万元，外事接待 0 批次，0 人，共计支 出 0 万元。 其他国内公务接待支出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2018 年政府性基金预算拨款支出 40 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2018 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、 预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况。 13 根据预算绩效管理要求，九寨沟县教育局在年初预算编 制阶段，组织对 0 项目开展了预算事前绩效评估，对 0 个项 目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取 0 个项目开展绩 效监控，年终执行完毕后，对 0 个项目开展了绩效目标完成 情况梳理填报。 1. 项目绩效目标完成情况。 本部门在 2018 年度部门决算中反映 0 个项目绩效目标 实际完成情况。 （二）部门开展绩效评价结果。 本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《九寨沟县教育局 2018 年部门整体支出绩效评价报 告》见附件。 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2018 年，教育局机关运行经费支出 94.74 万元，比 2017 年减少 204.89 万元，下降 68.38%。主要原因是:一是 17 年 是教育局统一资金做决算，而 2018 年是教育局把资金分配 到各校，各校分别做决算;二是随着灾后重建工作任务的减 少，到现场监督、指导工作相应下降。 （数据来源财决 CS05 表） （二）政府采购支出情况 2018 年，九寨沟县教育局政府采购支出总额 442.87 万 14 元，其中：政府采购货物支出 442.87 万元、政府采购工程 支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。主要用于…（具体 工作）。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总 额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购 支出总额的 0%。 （数据来源财决CS06表） （三）国有资产占有使用情况 截至2018年12月31日，九寨沟县教育局共有车辆3辆， 其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法 执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他 用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套） ，单 价100万元以上专用设备0台（套） 。 （数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列 车辆情况。） 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 15 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政 拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年 支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当 年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定 从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金。 9.一般公共服务 201 组织事务 32 其他组织事务支出 99： 指其他组织事务支出。 10.教育支出 205 教育管理事务 01 行政运行 01：指行政 运行；教育支出 205 教育管理事务 01 其他教育管理事务支 出 99：指其他教育管理事务支出；教育支出 205 普通教育 02 学前教育 01：指学前教育；教育支出 205 普通教育 02 小学 教育 02：指小学教育；教育支出 205 普通教育 02 初中教育 03：指初中教育；教育支出 205 普通教育 02 高中教育 04： 指高中教育；教育支出 205 普通教育 02 高等教育 05：指高 等教育；教育支出 205 普通教育 02 其他普通教育 99：指其 他普通教育；教育支出 205 职业教育 03 中专教育 02：指中 16 专教育；教育支出 205 职业教育 03 技校教育 03：指技校教 育；教育支出 205 职业教育 03 高等职业教育 05：指高等职 业教育；教育支出 205 特殊教育 07 其他特殊教育 99：指其 他特殊教育；教育支出 205 进修及培训 08 教师进修 01-：指 教师进修；教育支出 205 教育费附加安排支出 09 其他教育 费附加安排的支出 99：指其他教育费附加安排的支出；教育 支出 205 其他教育支出 99 其他教育支出 99：指其他教育支 出。 11.文化体育与传媒 207 体育 03 其他体育支出 99:指其 他体育支出。 12.社会保障和就业 208 行政事业单位离退休 05 机关事 业单位基本养老保险缴费支出 05:指机关事业单位基本养老 保险缴费支出；社会保障和就业 208 抚血 08 死亡抚血金 01： 指死亡抚血金；社会保障和就业 208 自然灾害生活救助 15 中央自然灾害生活补助 01：指中央自然灾害生活补助；社会 保障和就业 208 其他社会保障和就业支出 99 其他社会保障 和就业支出 01：指其他社会保障和就业支出 14.医疗卫生与计划生育 210 公共卫生 04 其他公共卫生 支出 99：指其他公共卫生支出；医疗卫生与计划生育 210 行 政事业单位医疗 11 行政单位医疗 01：指行政单位医疗；医 疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 事业单位医疗 02：指事业单位医疗；医疗卫生与计划生育 210 行政事业单 17 位医疗 11 公务医疗补助 03：指公务医疗补助。 15.住房保障支出 221 住房改革支出 02 住房公积金 01： 指住房公积金 16.其他支出 229 其他支出 99 其他支出 01:指其他支出 17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 18 以及其他费用。 19 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县教育局 2018 年部门整体支出绩效评价报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。 教育系统行政、事业编制数共 25 个,行政单位 1 个、事 业编制学校 24 个,其中二级财务管理学校 9 个、统管事业单 位学校 14 个、进修校 1 个。 （二）机构职能。 九寨沟县教育局是主管教育的政府组成部门。根据县委、 县政府关于 2018 年全县工作的总体部署，教育局具体履行 以下职能： 1.拟订全县教育系统财税（含财政、预算、税收、非税 收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、 政策和改革方案并组织实施。 2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策， 按照管理权限管理全县教育系统税政事项。 3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度教育系 统预决算并组织执行。 20 4.负责制定全县教育系统行政事业单位国有资产管理 规章制度并对执行情况进行监督检查。 5.负责办理和监督财政性教育经费支出、政府性投资 项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，制定基本建设财 务制度。 6.会同有关部门管理全县教育系统社会保障和就业及 医疗卫生支出。 7.负责管理全县教育系统的会计工作，监督和规范会计 行为，组织实施国家统一的会计制度。 8.负责教育系统财政资金绩效评价。监督检查下级单位 财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问 题。依法查处违反财经法纪的行为。 9.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，组织和管理 全县教育系统财政业务培训。 10.承办县政府交办的其他事项。 （三）人员概况。 事业编制人员 1033 人、行政编制人员 11 人、财政拨款 临时人员 253 人（学校炊事员、住校生管理员、保安）。 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 2018 年度总收入 29691.83 万元，其中：当年财政拨款 收入 25260.62 万元，上年结转收入 4431.21 万元。 21 （二）部门财政资金支出情况。 2018 年度部门决算支出合计 29691.83 万元。其中：基 本支出 15624.01 万元，项目支出 7811.88 万元，年末结转 结余 6255.94 万元。 三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进 行调整） （一）部门预算管理。 包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支 出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记 录等情况。 （二）专项预算管理。 包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分 配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违 规记录等情况。 （三）结果应用情况。 包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结 果整改和应用结果反馈等情况。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 严格按照部门预算管理要求，进行预算编制。 （二）存在问题。 绩效目标评价的范围较广，教育系统的财务人员都兼职 财务工作，对业务不是很熟悉。 （三）改进建议。 22 加强对教育系统财务的业务培训或引进专业财务人员。 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 23