2021年度住保中心单位决算公开.doc

兴国县住房保障安置服务中心 2021 年度决算 目 第一部分 录 兴国县住保中心概况 一、单位主要职责 二、单位基本情况 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、国有资产占用情况表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 — 26 — 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 — 27 — 第一部分 兴国县住房保障安置服务中心 概 况 一、单位主要职能 （一）负责保障性住房（含人才住房）的建设管理服务工作； 负责住房改革服务工作；负责白蚁防治服务工作。 （二）负责保障性住房（含租赁补贴）的筹集、分配和后续 管理工作；负责直管公房管理服务工作。 （三）负责房地产交易市场管理及房产测绘备案管理工作。 （四）负责国有土地上房屋征收服务工作;负责棚户区及老 旧小区改造工作。 （五）负责物业管理服务工作；负责既有住宅加装电梯工作； 负责商品住宅专项维修资金、物业质量保修金的交存、使用和日 常管理工作。 二、单位基本情况 本单位设立 7 个内设机构，分别是人秘股、财务股、住 房保障服务股、住房管理服务股、房地产交易服务股、房屋 征收服务股、物业服务股。 本单位 2021 年年末实有人数 54 人，其中在职人员 0 人， 离休人员 0 人，退休人员 0 人（不含由养老保险基金发放养 老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；年末学生人数 0 — 28 — 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 0 人。 第二部分 2021 年度单位决算表 — 29 — — 30 — — 31 — — 32 — — 33 — — 34 — 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 本单位 2021 年度收入总计 4604.96 万元，其中年初结转和 — 35 — 结余 41.52 万元，较 2020 年增加 3601.08 万元，增长 358.72%； 本年收入合计 4563.45 万元，较 2020 年增加 3617.72 万元，增 长 382.53%，主要原因是：保障房项目支出增加和人员工资正常 晋升。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 4387.26 万元，占 96.14%；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0%；其 他收入 176.18 万元，占 3.86%。 二、支出决算情况说明 本单位 2021 年度支出总计 4604.96 万元，其中本年支出合 计 4604.96 万元，较 2020 年增加 3685.76 万元，增长 400.97%， 主要原因是：保障房项目支出增加；年末结转和结余 0 万元， 较 2020 年减少 84.68 万元，下降 100%，主要原因是：2021 年项 目支出减少，财政收回所有指标。 本年支出的具体构成为：基本支出 4185.21 万元，占 90.88%；项目支出 419.76 万元，占 9.12%；经营支出 0 万元， 占 0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元， 占 0%。 三、财政拨款支出决算情况说明 本单位 2021 年度财政拨款本年支出年初预算数为 4406.70 万元，决算数为 4406.70 万元，完成年初预算的 100 %。其中： （一）社会保障和就业支出年初预算数为 78.94 万元，决算 数为 78.94 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：2021 年 — 36 — 圆满完成目标。 （二）卫生健康支出年初预算数为 36.12 万元，决算数为 36.12 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：2021 年圆满 完成目标。 （三）城乡社区支出年初预算数为 4050.73 万元，决算 数为 4050.73 万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是： 2021 年圆满完成目标。 （四）住房保障支出年初预算数为 240.91 万元，决算 数为 240.91 万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：2021 年圆满完成目标。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 4040.58 万元，其中： （一）工资福利支出 435.63 万元，较 2020 年增加 8.63 万元，增长 2.02%，主要原因是：人员增加。 （二）商品和服务支出 3593.44 万元，较 2020 年增加 3522.66 万元，增长 4976.91%，主要原因是：2021 年保障房项 目开工建设。 （三）对个人和家庭补助支出 11.51 万元，较 2020 年增加 3.56 万元，增长 44.78 %，主要原因是：2021 年增加了遗属补 助支出。 （四）资本性支出 0 万元，较 2020 年增加 0 万元，增长 — 37 — （下 0%，主要原因是：2021 年没有资本性支出。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 年初预算数为 5 万元，决算数为 4.88 万元，完成预算的 97.60%，决算数较 2020 年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较 2020 年增加（减少）0 万元， 增长（下降）0%，主要原因是没有因公出国。决算数较年初预算 数增加（减少）的主要原因是：没有因公出国。全年安排因公出 国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：没有因公出国。 （二）公务接待费支出年初预算数为 5 万元，决算数为 4.88 万元，完成预算的 97.60%，决算数较 2020 年增加 4.88 万元， 增长 100%，主要原因是机构改革，部门职能增加，费用随之增 加。决算数较年初预算数增加的主要原因是：部门职能增加，费 用随之增加。全年国内公务接待 62 批，累计接待 375 人次，其 中外事接待 0 批，累计接待 0 人次。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务 用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较 2020 年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是没有购置公务用车，全年购置公务用车 0 辆。决 算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：没有购置公务用 — 38 — 车；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较 2020 年增加（减少）0 万元， 增长（下降）0%，主要原因是没有公务用车，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：没有公务 用车。 六、机关运行经费支出情况说明 本单位 2021 年度机关运行经费支出 3593.44 万元（与部门 决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财 政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上 年决算数）增加 3522.66 万元，增长 4976.91%，主要原因是： 资产运行维护支出增加人员编制数量和保障房开工建设。 七、政府采购支出情况说明 本单位 2021 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采 购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支 出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额 的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出 总额的 0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服 务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。（单位公 开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入 2021 年单位预算 范围的各项政府采购支出金额之和。） 八、国有资产占用情况说明。 — 39 — 截止 2021 年 12 月 31 日， 本单位国有资产占用情况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是没用 公务用车。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共 预算项目支出所有二级项目 1 个全面开展绩效自评，共涉 及资金231.89万元，占一般公共预算项目支出总额的63.33 %。 组织对运转经费 1 个项目开展了部门评价，涉及一般公 共预算支出231.89 万元，政府性基金预算支出 0 万元。从 评价情况来看：该项目运行情况良好，项目完成率高。 （二）单位决算中项目绩效自评情况。 1、基本情况 （1）项目概况 根据财政部、国家发改委下发的财税【2017】20 号文件精神， 自 2017 年 4 月 1 日起，取消“白蚁防治费”及主"房屋转让手续 费"两项收费后，我局行政事业性项目为”零“收费，且随着棚 户区改造直管公房的大量征迁，我局收入明显减少，目前已无法 有效保障 63 名在岗在编自收自支人员的工资等刚性支出。 （2）项目的绩效目标 保障 63 名在岗在编自收自支人员的工资。津补贴、住房公 — 40 — 积金、医保、社保和单位办公经费等刚性支出，及时消除工作人 员后顾之忧，确保全系统各项工作正常运转。 2、绩效评价工作开展情况 （1）绩效评价目的、对象和范围。 ①、绩效评价目的 为贯彻落实全面实施预算绩效管理，将绩效理念和方法深度 融入预算编制、执行、监督全过程，实现预算和绩效管理一体化， 不断提高财政资金使用效益。 ①、评价对象和范围 本次评价对象为保障 63 名在岗在编自收自支人员的工资。 津补贴、住房公积金、医保、社保和单位办公经费等刚性支出。 （2）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、 评价标准等。 ①、绩效评价原则 遵循实事求是、客观公正、公开透明的原则。 ①、指标体系 从决策、过程、产出、效益四个方面进行评价，具体包括项 目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、 产出质量、产出时效、产出成本、项目效益等 10 项二级指标（详 见附表） ①、评价方法 采用定性描述、定量分析法，客观确定项目预期绩效目标的 — 41 — 实现程度。采用比较法，对比实际成效与绩效目标的偏差，进行 效益分析。 ①、评价标准 主要为计划标准、行业标准、历史标准，以预先制定的目标、 计划、预算、定额等作为评价标准。 （3）绩效评价工作过程。 ①、前期准备。按照县财政局《关于开展 2021 年本级项目支出 和部门整体支出绩效评价工作的通知》〔2022〕21 号要求，我 局高度重视，迅速安排部署，成立评价工作小组，明确了评价对 象、内容、方法和工作步骤，确保绩效自评工作按时完成。 ①、组织实施。3 月末召开专题会议，安排部署评价工作，要 求各相关业务科室对分管的项目认真组织、开展绩效自评工作。 要求本着实事求是的原则，客观评价,认真填写自评表和撰写自 评报告。 ①、分析评价。一是合理设置评价指标体系。从决策、过程、 产出、效益四个方面对项目支出总体实施成效情况进行评价。二 是采取定性描述和定量分析的方法，对各项规划编制进行单一评 价，评价组对自评表相关数据进行分析，对资金的投入与产出的 效果进行对比，得出项目实施绩效结论。 3、综合评价情况及评价结论 我局本着实事求是的原则， 按照既定的评价指标和评价方法， 从决策、过程、产出、效益四方面对 2021 年度运转缺口经费项 — 42 — 目进行绩效评价，最终确定绩效评价评价得分 94 分，等级为“优 秀”（评价说明:得分≥90 分为优秀；80≤得分<90 为良好；60≤ 得分<80 为中等；得分<60 为差），具体如下（详见附表）： 4、绩效评价指标分析 （1）项目决策情况 ①、项目立项 aI 立项依据充分性 项目立项依据充分，符合国家法律法规、国民经济发展规划 和相关政策，符合行业发展规划和政策要求；项目立项与部门职 责范围相符，属于部门履职所需，项目与相关部门同类项目或部 门内部相关项目不重复，项目设置了绩效目标，绩效目标与实际 工作内容相关，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，绩效 目标与预算确定的项目资金量相匹配。 b 绩效指标明确性 项目绩效目标进行了细化分解，指标值清晰、可衡量，绩效指 标与项目目标任务、计划数相对应，但项目规划编制成果未能细 化分解成具体指标。 ①、绩效目标 a 绩效目标合理性 项目设置了绩效目标，绩效目标与实际工作内容相关，预期 产出效益和效果符合正常的业绩水平，绩效目标与预算确定的项 目资金量相匹配。 — 43 — b 绩效指标明确性 项目绩效目标进行了细化分解，指标值清晰、可衡量，绩效 指标与项目目标任务、计划数相对应，但项目规划编制成果未能 细化分解成具体指标。 ①、资金投入 a 预算编制科学性 预算编制经过了科学论证，预算确定的资金量与工作任务相匹 配，但预算内容未能于具体项目内容匹配。 b 资金分配合理性 项目资金根据各子项实际需求分配，依据基本充分。项目资金 分配额度合理，与项目实际需求相适应。 （2）项目过程情况 ①、资金管理 a 资金到位率 项目预算安排 231.89 万元，实际到位 231.89 万元，资金到位 率 100%。 b 预算执行率 截至 2021 年末，项目资金支出 231.89 万元，预算执行率 100%。 c 资金使用合规性 项目资金使用严格执行财务制度，资金的拨付有完整的审批 程序和手续，资金支付符合项目预算批复或合同规定的用途，不 存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 — 44 — ①、组织实施 a 管理制度健全性 项目有相应财务和业务管理制度，制度合法、合规、完整。 b 制度执行有效性 项目实施遵守法律法规和相关管理规定，项目台账资料齐全并 及时归档。 c 项目产出情况 ①、产出数量 ①、产出质量（满分 15 分，得分 15 分） 2021 年单位履职、年度目标、任务完成情况良好，得分 15 分。 ①、产出时效（满分 15 分，得分 15 分） 2021 年职工工资费用及时发放，得分 15 分。 ①、产出成本（满分 15 分，得分 15 分） 2021 年度人员正常工资费用控制在预算内，得分 15 分。 （4）项目效益情况 ①、社会效益（满分 10 分，得分 8 分）服务群体对本局的工作 较为肯定，得 8 分。 ①、经济效益（满分 10 分，得分 8 分）维持了本单位的正常运 转，得 8 分。 ①、可持续影响（满分 10 分，得分 8 分）全局的正常运转，得 8 分。 ①、服务对象满意度（满分 10 分，得分 10 分）职工对全局工作 — 45 — 的满意度为 91%，得 10 分。 5、存在问题及原因分析 （1）项目绩效目标细化不到位 2021 年项目绩效目标从总体上对项目的数量、质量、时效、 成本指标进行了细化，但对具体单个项目的预期实施成果目标细 化不到位，未能分解为可衡量的绩效目标，主要原因系规划项目 涉及多科室多部门，目前我局未能做到统筹管理，统一绩效目标 设置标准要求。 （2）项目资金与项目未能明确匹配 规划编制项目数量多、周期长、资金需求大，年度预算资金基 本能符合项目总体实际实施进度需求，但年度预算资金，目前并 不能实现与具体项目的精准匹配，基本上采用的是总量控制，按 各项目实际进度，统筹使用预算资金。 6、有关建议 （1）统一细化标准，科学分解目标。 我局将进一步明确项目绩效目标的设置要求，统一细化标准， 严格要求各项目分管科室，科学分解项目的具体绩效目标，以更 全面、更完整地体现项目的预期实施成效。 （2）精准项目匹配，明确资金分配。 根据年度项目资金安排，实时把握各项目进度，合理预测各 项目年度资金需求，将项目资金明确到具体项目，实现项目资金 单一管理，精准使用。 — 46 — 第四部分 名词解释 (一)财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得 的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算 财政拨款。 (二)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 (三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助 活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育 — 47 — 收费等资金在此反映。 (四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 (五)附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 (六)其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收 入”、 “事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款” 等以外的各项收入。 (七)用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金 弥补当年收支差额的数额。 (八)年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本 支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 (九)结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资 金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减 少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 (十)年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出 结转、项目支出结转和结余和经营结余。 (十一)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。 (十二)项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政 任务或事业发展目标所发生的支出。 (十三)上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管 — 48 — 部门的规定上缴上级单位的支出。 (十四)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 (十五)对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收 入之外的收入对附属单位补助发生的支出。 (十六)“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公 务用车购置及运行费和公务接待费。其中： 因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅 费、伙食补助费、杂费、培训费等支出； 公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用 费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用 等支出； 公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾 接待）支出。 (十七)机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务 员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用 材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费 等。 — 49 —