寿县三中2020年部门决算及“三公”经费决算公开.doc

寿县第三中学 2020 年度单位决算 2021 年 7 月 -1- 目 录 第一部分 寿县第三中学概况 一、主要职责 二、单位决算构成 第二部分 寿县第三中学 2020 年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 寿县第三中学 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 -2- 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 九、其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 寿县第三中学 2020 年部门决算情况 第一部分 寿县第三中学概况 一、主要职责 依据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育 法》、《中华人民共和国教师法》,学校应履行下列职责: 1、负责贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,对学生进行 德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。 2、负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学,严格控 制学生辍学,依法保证适龄儿童、少年接受义务教育。 3、负责制定学校教育发展规划,并抓好组织实施和落实工作。 4、负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲,组 织实施教育教学活动。 5、负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规 定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,对学生进 行统一考核、考试等。 6、负责学籍管理。 -3- 7、负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。 8、负责科学管理、合理使用学校的设施和经费,并积极筹措资金, 改善办学条件。 9、负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对 教育教学活动进行非法干涉。 10、依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。 二、单位决算构成 从决算单位构成看，寿县第三中学 2020 年度部门决算为一 个单位决算。 纳入寿县第三中学 2020 年度部门决算编制范围的单位共 1 个，详细情况见下表： 序号 1 单位名称 寿县第三中学 第二部分 寿县第三中学 2020 年部门决算表 一、收入支出决算总表 公开 01 表 部门：寿县三中 单位：万元 收入 项目 支出 行 次 栏次 一、财政拨款收入 1 其中：政府性基金预算财政拨款 2 二、上级补助收入 3 金额 项目 1 栏次 行次 金额 2 4281.24 一、一般公共服务支出 35 二、外交支出 36 三、国防支出 37 -4- 三、事业收入 4 四、公共安全支出 38 四、经营收入 5 五、教育支出 39 五、附属单位上缴收入 6 六、科学技术支出 40 六、其他收入 7 七、文化体育与传媒支出 41 8 八、社会保障和就业支出 42 20.35 9 九、医疗卫生与计划生育支出 43 119.5 10 十、节能环保支出 44 11 十一、城乡社区支出 45 12 十二、农林水支出 46 13 十三、交通运输支出 47 14 十四、资源勘探信息等支出 48 15 十五、商业服务业等支出 49 16 十六、金融支出 50 17 十七、援助其他地区支出 51 18 十八、国土海洋气象等支出 52 19 十九、住房保障支出 53 20 二十、粮油物资储备支出 54 21 二十一、其他支出 55 22 二十二、债务还本支出 56 23 二十三、债务付息支出 57 本年支出合计 58 本年收入合计 24 4281.24 使用非财政拨款结余 25 结余分配 59 年初结转和结余 26 年末结转和结余 60 总计 28 62 30 64 31 4281.24 总计 65 3908.34 233.05 4281.24 4281.24 二、收入决算表 -5- 公开 02 表 部门：寿县三中 金额单位：万元 项目 支出功能分 类科目编码 栏次 科目名称 本年收 入合计 财政拨款 收入 合计 4281.24 4281.24 3908.34 3908.34 6 6 205 教育支出 20501 教育管理事务 20502 普通教育 3840.84 3840.84 2050203 初中教育 3484.77 3484.77 2050299 其他普通教育支出 356.07 356.07 2050999 其他教育费附加安排的支出 60 60 2059999 其他教育支出 1.5 1.5 208 社会保障和就业支出 20.35 20.35 2080101 人力资源和社会保障管理事务 6.78 6.78 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 8.35 8.35 20808 抚恤 5.22 5.22 2080801 死亡抚恤 5.22 5.22 210 卫生健康支出 119.5 119.5 21011 行政事业单位医疗 119.5 119.5 2101102 事业单位医疗 119.5 119.5 221 住房保障支出 233.05 233.05 22102 住房改革支出 233.05 233.05 2210201 住房公积金 233.05 233.05 上级补 助收入 事业 收入 经营 收入 附属单位 上缴收入 -6- 其他 收入 三、支出决算表 公开 03 表 部门：寿县三中 金额单位：万元 项目 支出功能分类科目编 码 类 款 项 基本支出 科目名称 本年支出 合计 项目支 出 合计 4281.24 3898.1 383.14 3908.34 3531.98 376.36 205 教育支出 20501 教育管理事务 6 0.00 6 2050101 行政运行 6 0.00 6 20502 普通教育 3840.84 3531.97 370.36 2050203 初中教育 3484.77 3484.77 2050299 其他普通教育支出 356.07 47.21 2050999 20599 其他教育费附加安排的 支出 其他教育支出 1.5 0.00 1.5 2059999 其他教育支出 1.5 0.00 1.5 208 社会保障和就业支出 20.35 13.57 6.78 20801 人力资源和社会保障管 理事务 6.78 20805 行政事业单位离退休 8.35 8.35 2080506 8.35 8.35 20808 机关事业单位职业年金 缴费支出 抚恤 5.22 5.22 2080801 死亡抚恤 5.22 5.22 210 卫生健康支出 119.5 119.5 21011 行政事业单位医疗 119.5 119.5 2101102 事业单位医疗 119.5 119.5 221 住房保障支出 233.05 233.05 22102 住房改革支出 233.05 233.05 2210201 住房公积金 233.05 233.05 60 上缴上 级支出 经营支出 对附属单 位补助支 出 308.86 60 6.78 -7- 四、财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：寿县三中 收 金额单位：万元 入 支 出 项目 金额 项目 小计 一般公共 预算财政 拨款 政府性基金 预算财政拨 款 国有资本 经营预算 财政拨款 栏次 1 栏次 2 3 4 5 一、一般公共预算财政拨款 4281.24 3908.34 3908.34 20.35 20.35 一、一般公共服务支出 二、政府性基金预算财政拨款 二、外交支出 三、国有资本经营预算财政拨 款 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 119.5 119.5 233.05 233.05 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支 出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支 出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支 出 -8- 二十二、灾害防治及应急管理 支出 二十三、其他支出 4281.24 本年收入合计 二十四、债务还本支出 年初财政拨款结转和结余 二十五、债务付息支出 一、一般公共预算财政拨款 二十六、抗疫特别国债安排的 支出 本年支出合计 二、政府性基金预算财政拨款 三、国有资本经营预算财政拨 款 4281.24 4281.24 4281.24 4281.24 年末财政拨款结转和结余 4281.24 总计 总计 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：寿县三中 金额单位：万元 本年支出 科目编码 科目名称 合计 类 款 项 合计 基本支出 项目支出 4281.24 3898.1 383.14 3908.34 3531.98 376.36 205 教育支出 20501 教育管理事务 6 6 2050101 行政运行 6 6 20502 普通教育 3840.84 3531.97 2050203 初中教育 3484.77 3484.77 2050299 其他普通教育支出 356．07 47.21 2050999 其他教育费附加安排的支出 60 60 20599 其他教育支出 1.5 1.5 2059999 其他教育支出 1.5 1.5 208 社会保障和就业支出 20.35 13.57 6.78 20801 人力资源和社会保障管理事务 20.35 13.57 6.78 2080101 行政运行 20.35 13.57 6.78 370.36 308.86 -9- 210 卫生健康支出 119.5 119.5 21011 行政事业单位医疗 119.5 119.5 2101102 事业单位医疗 119.5 119.5 221 住房保障支出 233.05 233.05 22102 住房改革支出 233.05 233.05 2210201 住房公积金 233.05 233.05 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门： 寿县三中 金额单位：万元 人员经费 科目编 码 科目名称 公用经费 金额 科目编码 科目名称 金额 科目编码 301 工资福利支出 3327.37 302 30101 基本工资 1572.89 30201 办公费 79.12 30701 国内债务付息 30102 津贴补贴 2.24 30202 印刷费 29.81 30702 国外债务付息 30103 奖金 595.2 30203 咨询费 30703 国内债务发行费用 30106 伙食补助费 30204 手续费 30704 国外债务发行费用 30107 绩效工资 商品和服务支出 608.85 307 科目名称 金额 债务利息及费用支出 483.85 30205 水费 29.52 310 机关事业单位基本养老保 险缴费 30109 职业年金缴费 300.16 30206 电费 47.64 31001 房屋建筑物购建 8.35 30207 邮电费 18.53 31002 办公设备购置 29.01 30110 职工基本医疗保险缴费 119.5 30208 取暖费 31003 专用设备购置 86.94 30111 公务员医疗补助缴费 物业管理费 60.66 31005 基础设施建设 30112 其他社会保障缴费 12.13 30211 差旅费 6.79 31006 大型修缮 30.99 30113 住房公积金 233.05 30212 信息网络及软件购置更新 44.47 30114 医疗费 30213 维修(护)费 30199 其他工资福利支出 30214 303 对个人和家庭的补助 153.61 30215 30108 30209 因公出国（境） 费用 31007 191.41 资本性支出 132.44 31008 物资储备 租赁费 3.51 31009 土地补偿 会议费 1.01 31010 安置补助 -10- 培训费 6.07 31011 地上附着物和青苗补偿 132.42 30217 公务接待费 0.24 31012 拆迁补偿 30218 专用材料费 38.74 31013 公务用车购置 抚恤金 5.22 30224 被装购置费 31019 其他交通工具购置 30305 生活补助 5.03 30225 专用燃料费 31021 文物和陈列品购置 30306 救济费 30226 劳务费 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 30308 助学金 10.94 30228 30309 奖励金 30229 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行 维护费 31203 30239 其他交通费用 3.75 31204 费用补贴 30240 税金及附加费 用 其他商品和服 务支出 31205 利息补贴 30301 离休费 30216 30302 退休费 30303 退职（役）费 30304 30399 其他对个人和家庭的补助 支出 30299 64.09 31022 31099 工会经费 6.78 312 福利费 32.97 31201 47.18 31299 对企业补助 资本金注入 政府投资基金股权投资 其他对企业补助 其他支出 39906 赠与 39907 国家赔偿费用支出 39999 3480.98 其他资本性支出 399 39908 人员经费合计 无形资产购置 公用经费合计 对民间非营利组织和群众 性自治组织补贴 其他支出 800.26 -11- 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 07 表 部门： 寿 县 三 中 单位：万元 年初结转和结余 科目编码 类 款 项 科 目 名 称 合 计 基本 支出 结转 项目 支出 结转 和结 余 本年收入 合 计 基 本 支 出 本年支出 项 目 支 出 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 年末结转和结余 合 计 项目支出结转和结 余 基本支 出结转 项目支 出结转 项目支 出结余 合 计 （注：寿县第三中学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基 金安排的支出，故此表无数据。） 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 08 表 部门：寿县三中 金额单位：万元 本年支出 科目编码 科目名称 合计 类 款 项 基本支出 项目支出 合计 （注：寿县第三中学没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的 支出，故此表无数据。”） -12- 第三部分 寿县第三中学 2020 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入总计 4281.24 万元（含使用非财政拨款结转 结余和年初结转结余）、支出总计 4281.24 万元（含结余分配和 年末结转结余）。与 2019 年相比，收、支总计各增加 265.43 万 元，增长 6.6%，主要原因：一是普通初中生均公用经费提高标准； 二是在职教职工增加、工资薪级增加。 二、收入决算情况说明 2020 年度收入合计 4281.24 万元，其中：财政拨款收入 4281.24 万元，占 100%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万 元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 三、支出决算情况说明 2020 年度支出合计 4281.24 万元，其中：基本支出 3898.09 万元，占 91.05%；项目支出 383.15 万元，占 8.95%；经营支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入总计 4281.24 万元（含年初财政拨 款结转和结余），支出总计 4281.24 万元（含年末财政拨款结转 和结余）。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加 265.43 万元，增长 6.6%，主要原因：一是普通初中生均公用经费提高标 准；二是在职教职工增加、工资薪级增加。 -13- 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 4281.24 万元，占本 年支出的 100%。与 2019 年相比，一般公共预算财政拨款支出增 加 265.43 万元，增长 6.6%。主要原因一是普通初中生均公用经 费提高标准；二是在职教职工增加、工资薪级增加。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 4281.24 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 0 万元，占 0%;教育（类） 支出 3908.34 万元，占 91.3%；科学技术（类）支出 0 万元，占 0%；文化体育与传媒（类）支出 0 万元，占 0%；社会保障和就业 （类）支出 20.35 万元，占 4.7%；农林水（类）支出 0 万元， 占 0%；住房保障（类）支出 233.05 万元，占 5.44%；卫生健康 （类）支出 119.5 万元，占 2.79%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 3048.63 万 元，支出决算为 4281.24 万元，完成年初预算的 140%。决算数大 于预算数的主要原因: 一是补发了 19 年一次性工资补贴；二是在 职教师增加了 16 名。其中:基本支出 849.66 万元，占 69%；项目 支出 383.15 万元，占 31%。具体情况如下： 1. 教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年 初年初预算为 0 万元，支出决算为 6 万元，增加的主要原因是为 -14- 了支付水电费用。 2. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预 算为 2668.67 万元，支出决算为 3484.77 万元，完成年初预算的 130%，决算数大于预算数的主要原因是是普通初中生均公用经费 提高标准办公经费增加；补发了 19 年一次性工资补贴。 3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。年 初年初预算为 0 万元，支出决算为 356.07 万元，增加的主要原 因是为了支付物业管理费及维修和购置办公设备。 4.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费 附加安排的支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 60 万 元，增加的主要原因是为了维修和购置办公设备。 5. 教 育 支 出 （ 类 ） 其 他 教 育 支 出 （ 款 ） 其 他 教 育 支 出 （项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 1.5 万元，增加的主要 原因是为了购置办公设备。 6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务 （款）行政运行（项）。年初预算数和支出决算数无变化，均为 20.35 万元，完成年初预算的 100%。 7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。年初预算数和支出决算数均为 233.05 万元，完成年初 预算的 100%。 8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医 疗（项）。年初预算为 126.56 万元，支出决算为 119.5 万元， -15- 完成年初预算的 94%，决算数小于预算数的主要原因是 2020 年基 数未调整，按 2019 年基数缴纳。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度财政拨款基本支出 3898.09 万元，其中人员经费 3480.98 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工 资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本 医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤 金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经 费 800.26 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电 费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培 训费、公务接待费、专用材料费、、工会经费、福利费、其他交 通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、 信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 寿县第三中学 2920 年没有政府性基金收入，也没有使用政 府性基金安排的支出。 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 寿县第三中学 2020 年没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出”。 九、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2020 年度，寿县第三中学机关运行经费支出 0 万元，比 2019 -16- 年增加（减少）0 万元。 （二）政府采购支出情况 2020 年度， 寿县第三中学政府采购支出总额 146.94 万元， 其中：政府采购货物支出 146.94 万元、政府采购工程支出 0 万 元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元， 占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元， 占政府采购支出总额的 0%。 （三）国有资产占有使用情况 截至 2020 年 12 月 31 日， 寿县第三中学共有车辆 0 辆，单 价 50 万元以上的通用设备台（套），单价 100 万元以上专用设 备台（套）。 四）关于 2020 年度预算绩效情况说明 寿县第三中学 2020 年度无纳入部门预算的项目支出，无绩 效情况说明。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算 资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 -17- 三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上 级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包 括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘 盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付 的应付及预收款项等。 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨 款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使 用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规 定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺 口的资金。 八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本 年按有关规定继续使用的资金。 -18- 九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税 以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。 十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后 年度继续使用的资金。 十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目 标在基本支出之外所发生的支出。 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费， 是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务 所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国 （境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通 费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及 运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 -19- 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 寿县第三中学 2020 年一般公共预算财政拨款“三公”经费 支出决算情况说明 一、2020 年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 单位：万元 项 目 合 计 因公出国（境）费 公务接待费 公务用车购置及运行费 其中：公务用车运行维护费 公务用车购置 预 算 数 1.9 决 算 数 0.24 1.9 0.24 二、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明 （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情 况说明。 -20- 寿县第三中学 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经 费支出预算为 1.9 万元，支出决算为 0.24 万元，完成预算的 12.6%，决算数小于预算数的主要原因是我校本着只增不减、厉行 节约的宗旨，本年度压缩发生招待方面的费用支出。 （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情 况说明。 寿县第三中学 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经 费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%;公务 接待费支出决算 0.24 万元，占 100%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 0 万元，占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元，与 2020 年度预算相比， 无发生增减变化 2.公务接待费支出 0.24 万元, 与 2020 年度预算相比，减少 1.66 万元，下降 87.4%，下降的原因是我校本着只增不减、厉行 节约的宗旨，本年度压缩发生招待方面的费用支出。2020 年寿县 第三中学国内公务接待共 2 批次，17 人次。主要是用于招待外市 领导老师交流研讨及江淮五校联盟领导老师参加质量复习用餐。 经费使用贯彻党中央“八项规定”、《党政机关厉行节约反对浪 费条例》、县委县政府有关具体要求，严格执行《寿县党政机关 公务接待管理规定》（寿办发〔2015〕2 号）相关规定。 3.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，与 2020 年度预 算相比，无发生增减变化。2020 年没有安排公务用车购置费，截 -21- 至 2020 年 12 月 31 日，寿县第三中学开支财政拨款的公务用车 保有量为 0 辆。 -17-