2019年教育局决算公开报告.docx

2019 年度 四川省阿坝州九寨沟县 教育局决算 -1- 保密审查情况：已审查，内容审定 部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开 -2- 目 录 公开时间：2020 年 8 月 25 日 2019 年度 .............................................- 1 四川省阿坝州九寨沟县 ..................................- 1 教育局决算 ............................................- 1 第一部分 部门概况 .......................................- 4 一、 基本职能及主要工作 .................................................................................................- 4 二、机构设置 .......................................................................................................................- 5 - 第二部分 2019 年度部门决算情况说明.......................- 6 一、收入支出决算总体情况说明 .......................................................................................- 6 二、收入决算情况说明 .......................................................................................................- 7 三、支出决算情况说明 .......................................................................................................- 7 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 .......................................................................- 8 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ...............................................................- 9 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 .....................................................- 12 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 .............................................................- 13 八、政府性基金预算支出决算情况说明 .........................................................................- 15 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 .....................................................................- 15 - -3- 十、其他重要事项的情况说明 .........................................................................................- 15 - 第三部分 名词解释 ....................................- 24 第四部分 附件 1 2019 年部门整体支出绩效评价 ...........- 28 附件 2 2019 年项目绩效评价报告 ...............- 33 第五部分 附表 ........................................- 48 - 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）基本职能 九寨沟县教育局是主管教育的政府组成部门，根据县委、 县政府的总体部署具体履行以下职能： 1.拟订全县教育系统财务规划、政策并组织实施。 2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策， 按照管理权限管理全县教育系统财务事项。 3.承担各项财政局交办有关财务收支管理的责任。负 责编制年度教育系统预算和年终决算，并组织执行。 4.负责制定全县教育系统行政事业单位国有资产管 -4- 理规章制度并对执行情况进行监督检查。 5.负责办理和监督财政性教育经费支出、政府性投资 经费的财政拨款，负责教育经费评审管理工作，制定经费收 支管理财务制度。 6.会同有关部门管理全县教育系统工资的发放、社会 保障、就业及医疗卫生支出。 7.负责管理全县教育系统的财会工作，监督和规范会 计行为，组织实施国家统一的会计制度。 8.负责教育系统财政资金绩效评价。监督检查下级单 位财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大 问题。依法查处违反财经法纪的行为。 9.负责财务宣传和财务信息管理系统工作，组织和管 理全县教育系统财务业务培训。 10.承办县委县政府交办的其他事项。 （二）教育局 2019 年工作重点 一是抓好收支预算执行。编好收支预算，依法组织收入， 加强支出管理。二是大力推进脱贫攻坚。做好脱贫攻坚资金 保障，推进各项资金有效运行。三是继续搞好民生工程，足 额兑现民生工程资金、22 件民生实事、藏区六项民生工程等 民生资金，支持教育、养老、医药卫生等方面社会事业发展。 -5- 四是强化财务管理监督。强化财政基础管理，严肃财经纪律。 五是推进从严管党治党。加强干部队伍建设，加强党风廉政 建设，加强系统党的建设。 二、机构设置 教育系统行政、事业编制数共 25 个，行政单位 1 个、 事业编制学校 22 个、进修校 1 个、民办幼儿园 2 所，事业 专技人员 1018 人、事业工人 13 人、事业管理 2 人、行政人 员 11 人、县财政拨款临时人员 297 人（学校炊事员、住校 生管理员、保安），省财政拨款一村一幼人员 240 人。 纳入教育局 2019 年度部门决算编制范围的二级预算单 位包括： 1.九寨沟县白河乡中心小学校 2.九寨沟县双河镇中心小学校 3.九寨沟县第三小学校 4.九寨沟县郭元中心小学校 5.九寨沟县陵江乡中心小学校 6.九寨沟县勿角乡中心小学校 7.九寨沟县第一小学校 8.九寨沟县七一南坪中学 -6- 9.九寨沟县中学校 10.九寨沟县玉瓦乡中心小学校 11.九寨沟县黑河乡中心小学校 12.九寨沟县大录乡中心小学校 13.九寨沟县保华乡中心小学校 14.九寨沟县草地乡中心小学校 15.九寨沟县永和乡中心小学校 16.九寨沟县马家乡中心小学校 17.九寨沟县第一幼儿园 18.九寨沟县第二幼儿园 19.九寨沟县漳扎镇小学 20.九寨沟县第四小学 21.九寨沟县罗依乡中心小学校 22.九寨沟县第二小学 23.九寨沟县进修校 -7- 第二部分 2019 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2019 年度收入总计 28103.73 万元（含基金 27.9 万）。 与 2018 年收入相比，收入总计增加 2843.11 万元，增长 11.25%。主要变动原因是：财政对教育的投入逐年增长，灾 后重建投入增加；2019 年度支出总计 28191.14 万元。与 2018 年支出相比，增加 4755.25 万元，增长 20.29%。主要变动原 因是灾后重建支出增加。 3 2.8 2.5 2.8 2.3 2.5 2 1.5 1 0.5 0 收入 支出 2018 2019 （图 1：收、支决算总计变动情况图） 二、收入决算情况说明 2019 年本年收入合计 28103.73 万元，其中：一般公共 预算财政拨款收入 28075.83 万元，占 99.9%；政府性基金预 算财政拨款收入 27.9 万元，占 0.1%； -8- 0.1% 99.9% 一般公共预算财政拨款收入 政府性基金预算财政拨款收入 （图 2：收入决算结构图） 三、支出决算情况说明 教育系统 2019 年支出预算 28191.14 万元，其中：基本 支出 20152.34 万元，占 71.48%；项目支出 8038.81 万元， 占 28.52%。 2019 年支出决算结构图 项目支出 29% 基本支出 基本支出 71% （图 3：支出决算结构图） -9- 项目支出 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年度财政拨款收入总决算 28075.83 万元，与 2018 年相比，财政拨款收入增加 2815.21 万元，增长 11%；主要 变动原因是财政对教育的投入逐年增长。 2019 年度财政拨款支出总决算 28191.14 万元，与 2018 年相比，财政拨款支出增加 4795.25 万元，增长 20%；主要 变动原因是收入增长，支出自然增长加之灾后重建项目接近 尾声，工程款支出增加等。 3.3 3.5 3 2.8 2.5 2.3 2.5 2 1.5 1 0.5 0 财政拨款收入 财政拨款支出 2018 2019 （图 4：财政拨款收、支决算总计变动情况） 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2019 年度一般公共预算财政拨款支出 28191.14 万元， 占本年支出合计的 99.91%。与 2018 年相比，一般公共预算 财政拨款增加 4795.25 万元，增长 20%；主要变动原因是收 入增长，支出自然增长加之灾后重建项目接近尾声，工程款 支出增加等。 - 10 - 2.8 3 2.5 2.3 2 1.5 1 0.5 0 （ 一般公共预算财政拨款支出 2018 2019 （（图 5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况） （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 28191.14 万元，主 要用于以下方面：一般公共服务支出（201）1.5 万元，占 0.01 %；教育支出（205）22350.86 万元，占 79.35%；社会 保障和就业支出（208）1639.81 万元，占 5.82 %；卫生健 康支出（210）1219.37 万元，占 4.33 %；住房保障支出 （221）1477.76 万元，占 5.25 %；其他支出（229）1476.8 万元，占 5.24%。 - 11 - 图 6：一般公共预算财政拨款支出决算结构 5.25% 4.33% 5.24% 0.01% 5.82% 79.35% 一般公共服务支出 教育支出 社会保障和就业支出 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2019 年一般公共预算支出决算数为 28191.14 万元，其 中： 1. 教 育 支 出 （ 205 ） 教 育 管 理 事 务 （ 01 ） 行 政 运 行 （01）:2019 年决算数为 1791.73 万元 2、教育支出（205）教育管理事务（01）其他教育管理 事务支出（99）:2019 年预算数为 99.55 万元 3. 教育支出（205）普通教育（02）学前教育（01）:2019 年预算数为 2033.85 万元 4. 教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02）:2019 年预算数为 7453.02 万元。 5. 教育支出（205）普通教育（02）初中教育 - 12 - （03）2019 年预算数为 2705.85 万元。 6. 教育支出（205）普通教育（02）高中教育（04）:2019 年预算数为 2658.39 万元。 7.教育支出（205）普通教育（02）其他普通教育支出 （99）:2019 年预算数为 2788.66 万元。 8. 教 育 支 出 （ 205 ） 职 业 教 育 （ 03 ） 高 等 职 业 教 育 （05）:2019 年预算数为 0.72 万元。 9.教育支出（205）特殊教育（07） 其他特殊教育支 出（99）:2019 年预算数为 9 万元。 10.教育支出（205）普通教育（08）教师进修（01）:2019 年预算数为 305.58 万元。 11. 教育支出（205）教育费附加安排的支出（09）其 他教育费附加安排的支出（99）:2019 年预算数为 93.75 万 元。 12. 教育支出（205）其它教育支出（99）其它教育支 出（99）:2019 年预算数为 2410.75 万元。 13.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2019 年预算数 为 1521.37 万元。 14.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） - 13 - 机关事业单位职业年金缴费支出（06）:2019 年预算数为 69.17 万元。 15. 社 会 保 障 和 就 业 （ 208 ） 抚 恤 （ 08 ） 死 亡 抚 恤 （01）:2019 年预算数为 46.98 万元。 16.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出 （99）其他社会保障和就业支出（01）:2019 年预算数为 2.29 万元。 17.医疗卫生与计划生育（210）卫生健康管理事务 （01）其他卫生健康管理事务支出（99）:2019 年预算数为 114.13 万元。 18.医疗卫生与计划生育（210）公共卫生（04）重大公 共卫生专项（09）:2019 年预算数为 1 万元。 19.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11）行政单位医疗（01）:2019 年预算数为 25.08 万元。 20.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11）事业单位医疗（02）:2019 年预算数为 829.44 万元 21.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11）公务员医疗补助（03）:2019 年预算数为 143.46 万元。 22.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11）其它事业单位医疗（99）:2019 年预算数为 106.26 万 - 14 - 元。 23.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金 （01）:2019 年预算数为 1477.76 万元。 24.其他支出（229）彩票公益金安排的支出（60） 用 于教育事业的彩票公益金支出（04）:2019 年预算数为 25.06 万元。 25. 其 他 支 出 （ 229 ） 其 他 支 出 （ 99 ） 其 他 支 出 （01）:2019 年预算数为 1476.8 万元。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 教育系统 2019 年一般公共预算基本支出 20152.34 万元， 其中： 1、人员经费 17942 万元，主要包括：基本工资、津贴 补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养 老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资 福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、 奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和 家庭的补助支出等。 2、公用经费 2210.34 万元，主要包括：办公费、印刷 费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业 管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租 赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、 - 15 - 工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税 金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用 设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算为 33.11 万元， 2019 年预算数 21.15 万，完成预算 156.55%。超预算原因是 公车运行维护费 7 万已不符合实际需求加之脱贫攻坚和灾后 重建等公车使用增加等。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）经费 1.38 万元，占 4.17%；公务接待费支出决算 4.82 万元，占 14.56%；公务用车运行维护费支出决算 26.91 万元， 占 81.27%。具体情况如下： “三公”经费财政拨款支出结构 4.17% 14.56% 81.27% 因公出国（境） 公务接待费支出 - 16 - 公务用车运行维护费 1.因公出国（境）经费支出 1.38 万元，完成预算 100%。 全年安排因公出国（境）团组 1 次，出国（境）17 人。因公 出国（境）支出决算比 2018 年增加了 1.38 万元，增长 100%。 主要原因是 18 年无业务需要出国，19 年教育局带女足赴日 本交流学习。开支内容包括：差旅费（机票费、住宿费等） 2.公务用车购置及运行维护费支出 26.91 万元。完成预 算 156.55%。公务用车购置及运行维护费支出决算比 2018 年 增减少 13.62 万元，下降 33.6%。主要原因是精简效能，减 少无实质意义的差旅。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置 公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、金额 0 万元，越野车 0 辆、 金额 0 万元，载客汽车 0 辆、金额 0 万元。截至 2019 年 12 月底，现有财政编制车辆为 2 辆，单位现有公务用车 3 辆， 其中：轿车 2 辆、越野车 1 辆、多功能乘用车 0 辆。 公务用车运行维护费支出 26.91 万元。主要用于开展我 局检查学校运行情况、指导学校开展工作、精准扶贫下乡、 因公出差、等业务所需的公务用车燃料费、维修费、过路过 桥费、保险费等支出。 3.公务接待费支出 4.82 万元。主要用于执行公务、开 展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接 待共计支出 4.82 万元，具体内容包括：用于执行公务、开 展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。 - 17 - 公务接待费支出决算比 2018 年增加 2 万元，增长 70%。 主要原因是脱贫攻坚检查、东西协作项目、灾后项目检查等 增加。 外事接待支出 0 万元，外事接待 0 批次，0 人，共计支 出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2019 年政府性基金预算拨款支出 25.06 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 教育系统 2019 年没有国有资本经营预算拨款安排的 支出。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2019 年，教育局机关运行经费支出 238.42 万元， 比 2018 年增加 143.68 万元，增长 151.65%（或与 2018 年决算数持 平）。主要原因一是 18 年统计时不含公车运行、公务接待 费，二是 19 年差旅费、培训费、办公费中含有东西协作、 邛崃帮扶等教师学习交流经费。 （二）政府采购支出情况 2019 年，政府采购支出总额 2565.37 万元，其中：政府 采购货物支出 2299.88 万元、政府采购工程支出 239.76 万 元、政府采购服务支出 25.73 万元。主要用于中小学设备设 - 18 - 施采购、校舍维改、保安公司购买临聘人员劳务等。授予中 小企业合同金额 2565.37 万元，占政府采购支出总额的 100%， 其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额 的 0%。 （三）国有资产占有使用情况 截至 2019 年底，教育局共有车辆 3 辆，其中，州级领 导干部用车 0 辆、一般公务用车 3 辆。单位价值 200 万元以 上大型设备 0 台（套）。 2019 年部门预算未安排购置车辆及单位价值 200 万元以 上大型设备。 （四）预算绩效管理情况。 根据预算绩效管理要求，我单位在年初预算编制阶段， 组织对九寨沟县七一南坪中学综合楼三楼装修项目开展了 预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过 程中，开展了绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了 绩效目标完成情况自评。 本单位按要求对 2019 年部门整体支出开展绩效自评， 从评价情况来看严格执行教育局各项规章制度，认真按照职 能职责开展各项业务工作，预算管理方面较好。本着厉行节 俭、只减不增的原则，严格执行“三公”经费标准和审批制 度与程序，公用经费、三公经费都得到了有效控制，且呈下 - 19 - 降趋势。我单位建立健全了财政收支管理、预算管理、资产 管理制度等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。学校 各项工作运行良好，各项目支付促进中小学生健康成长，促 进了学校的发展，为我县不断深化教育综合改革，全面推进 教育事业科学发展，着力提高人民群众的满意度和获得感， 实现“优质均衡，区域示范，办好人民满意的民族地区教育” 奠定基础。 1.项目绩效目标完成情况。 本部门在 2019 年度部门决算中反映“ 第一小学采购班班 通设备”“学前保教费、中职、本专科资助”“漳扎小学校 园文化、二、四小、南中、县中录播室采购”“民族地区一 村一幼辅导员项目”“城乡义务教育补助资金”等 5 个项目 绩效目标实际完成情况。 （1）第一小学采购班班通设备项目绩效目标完成情况 综述。项目初始资金为 100 万元，执行数为 61.916 万元。 通过项目实施， 提升义务段办学条件，促使学生全面发展。 （2）学前保教费、中职、本专科资助项目绩效目标 完成情况综述。项目初始金额为 136.6 万元，执行数为 136.6 万元，完成 100%。通过项目实施，保障学前段学生顺利完成 学业，资助项目为建档立卡贫困学生提供资助，减轻家长负 担，提高入学率，使更多学生接受更高一层的教育。 （3）漳扎小学校园文化、二、四小、南中、县中录播 - 20 - 室采购项目绩效目标完成情况综述。项目初始金额为 239.42 万元，执行数为 165.46 万元。通过项目实施，保障县中高 中阶段学生顺利完成学业，减轻家长负担，提升国民素质。 （4）民族地区一村一幼辅导员项目绩效目标完成情况 综述。项目初始金额为 576 万元，执行数为 576 万元，完成 100%。通过项目实施，保障村级学前段学生顺利完成学业， 减轻家长负担，从而提高入学率，使更多学生接受学前教育。 （5）城乡义务教育补助资金项目绩效目标完成情况综 述。项目初始金额为 1290 万元，执行数为 1288.94 万元。 通过项目实施，保障了义务教育阶段学生顺利完成学业，使 学生身体健康成长，特岗计划提升改善教师素质等，维改项 目为学生的学习创造更好的环境。 项目绩效目标完成情况表 （2019 年度） 项目名称 九寨沟县第一小学采购班班通设备 预算单位 九寨沟县教育局 预算数： 预算 执行 其中－财政拨款： 情况 （万 其他资金： 元） 100 执行数： 61.916 100 其中－财政拨款： 61.916 0 其他资金： 0 - 21 - 年度 目标 完成 情况 预期目标 实际完成目标 提升义务段办学条件，促使学生全面发展。 100% 一级指标 二级指标 预期指标值（包含数 实际完成指标值（包含 字及文字描述） 数字及文字描述） 三级指标 项目完成 项目受益学生人数≥** 数量指标 指标 人 1400 人 100% 100% 100% 100% 100% 社会效益 有力保障学生顺利完成 效益指标 学业，减轻了学生家长 指标 负担，提升了办学条件 100% 100% 服务对象 满意度指 满意度指 学生和学生家长满意度 标 标 100% 100% 服务对象 满意度指 满意度指 标 标 100% 100% 绩效 项目完成 质量指标 物品质量 指标 指标 完成 情况 经济效益 对教育事业的蓬勃发展 效益指标 和当地经济的发展有促 指标 进作用 教师满意度 项目绩效目标完成情况表 （2019 年度） 预算 项目名称 学前保教费、中职、本专科资助 预算单位 九寨沟县教育局 预算数： 136.6 执行数： - 22 - 136.6 执行 其中－财政拨款： 情况 （万 其他资金： 元） 136.6 其中－财政拨款： 136.6 0 其他资金： 0 预期目标 实际完成目标 年度 保教费保障学前段学生顺利完成学业，资助项 目标 目为建档立卡贫困学生提供资助，减轻家长负 完成 担，从而提高入学率，使更多学生接受更高一 情况 层的教育 一级指标 二级指标 100% 预期指标值（包含数 实际完成指标值（包含 字及文字描述） 数字及文字描述） 三级指标 项目完成 中职、本专科资助受益 数量指标 指标 学生人数=**人 155 人 100% 项目完成 按既定标准保质保量及 质量指标 指标 时完成 100% 100% 100% 100% 100% 100% 服务对象 满意度指 满意度指 学生和学生家长满意度 标 标 100% 100% 服务对象 满意度指 满意度指 标 标 100% 100% 经济效益 对教育事业的蓬勃发展 和当地经济的发展有促 绩效 效益指标 指标 进作用 指标 完成 有力保障学生顺利完成 情况 社会效益 学业，减轻了学生家长 效益指标 负担，提升了学前学生 指标 入学率 教师满意度 - 23 - 项目绩效目标完成情况表 （2019 年度） 项目名称 漳扎小学校园文化、二、四小、南中、县中录播室采购 预算单位 九寨沟县教育局 预算数： 预算 其中－财政拨款： 执行 情况 （万 其他资金： 元） 350 执行数： 337.28139 350 其中－财政拨款： 337.28139 0 其他资金： 0 预期目标 年度 目标 提升学校办学条件、办学水平，促使学生全面 完成 发展。 情况 一级指标 二级指标 实际完成目标 100% 预期指标值（包含数 实际完成指标值（包含 字及文字描述） 数字及文字描述） 三级指标 项目完成 项目受益学生人数≥** 数量指标 指标 人 绩效 项目完成 质量指标 产品合格率 指标 指标 完成 情况 经济效益 完成 350 万元教学设施 效益指标 设备采购 指标 有力保障学生顺利完成 社会效益 学业，减轻了学生家长 效益指标 教师负担，采用大数据 指标 教学，分析等，提升了 办学条件 - 24 - 5300 人 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 服务对象 满意度指 满意度指 学生和学生家长满意度 标 标 100% 100% 服务对象 满意度指 满意度指 标 标 100% 100% 教师满意度 项目绩效目标完成情况表 （2019 年度） 项目名称 民族地区一村一幼辅导员项目 预算单位 九寨沟县教育局 预算数： 预算 其中－财政拨款： 执行 情况 （万 其他资金： 元） 576 执行数： 576 576 其中－财政拨款： 576 0 其他资金： 0 预期目标 实际完成目标 年度 保障村级学前段学生顺利完成学业，减轻家 目标 长负担，从而提高入学率，使更多学生接受学 完成 情况 前教育 一级指标 二级指标 100% 预期指标值（包含数 实际完成指标值（包含 字及文字描述） 数字及文字描述） 三级指标 绩效 项目完成 数量指标 项目受益学生人数≥** 指标 人 指标 完成 项目完成 情况 数量指标 受益辅导员人数≥**人 指标 项目完成 质量指标 按既定标准保质保量及 - 25 - 2300 人 100% 240 人 100% 100% 100% 指标 时完成 对教育事业的蓬勃发 经济效益 展和当地经济的发展有 效益指标 促进作用，为今后社会 指标 发展所需人才奠定了基 础 100% 100% 社会效益 有力保障学生顺利完成 效益指标 学业，减轻了学生家长 指标 负担。 100% 100% 服务对象 满意度指 满意度指 学生和学生家长满意度 标 标 100% 100% 服务对象 满意度指 满意度指 标 标 100% 100% 教师满意度 项目绩效目标完成情况表 （2019 年度） 项目名称 城乡义务教育补助资金 预算单位 九寨沟县教育局 预算 预算数： 执行 情况 其中－财政拨款： （万 其他资金： 元） 1290 执行数： 1288.94 1290 其中－财政拨款： 1288.94 0 其他资金： 0 预期目标 年度 目标 保障义务教育段学生顺利完成学业，促使学生 完成 身体健康成长，改善教师整体素质，为学生的 情况 学习创造更好的环境。 绩效 一级指标 二级指标 指标 实际完成目标 100% 预期指标值（包含数 实际完成指标值（包含 字及文字描述） 数字及文字描述） 三级指标 - 26 - 完成 项目完成 南中、一小改造面积（≥ 数量指标 情况 指标 **平方米） 1225 1025 项目完成 公用经费营养餐寄宿制 数量指标 指标 受益学生人数（≥**人） 6776 6776 项目完成 质量指标 指标 校舍维改验收合格率 （≥**%） 100% 100% 项目完成 质量指标 指标 按既定标准及时完成 （≥**%） 100% 100% 100% 99% 100% 100% 满意度指 服务对象满 学生和学生家长满意度 意度指标 标 100% 100% 满意度指 服务对象满 意度指标 标 100% 98% 效益指标 提高义务教育阶段入学 经济效益 率，巩固“两基”成果。 指标 为贫困家庭减轻经济负 担。 有力保障义务教育段学生顺利完成学 业，营养餐寄宿制生活补助使学生身体 健康成长，特岗计划提升改善教师整体 效益指标 社会效益 素质等，维改项目为学生的学习创造更 指标 好的环境，九寨沟县义务教育阶段学龄 儿童少年入学县级达标率为 100%，无 因贫、因灾导致辍学儿童少年现象发生。 社会各界对该项目非常满意 教师满意度 2.部门绩效评价结果。 本部门按要求对 2019 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《教育局 2019 年部门整体支出绩效评价报告》见 附件（附件 1）。 本部门自行组织对“第一小学采购班班通设备项目”、 “学前保教费、中职、本专科资助”“漳扎小学校园文化、 - 27 - 二、四小、南中、县中录播室采购”“民族地区一村一幼辅 导员项目”“城乡义务教育补助资金”开展了绩效评价，各 项目《2019 年绩效评价报告》见附件（附件 2）。 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指州级财政当年拨付的资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定 从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金。 8.教育支出 205 教育管理事务 01 行政运行 01：指行政 运行； 9.教育支出 205 教育管理事务 01 其他教育管理事务支 - 28 - 出 99：指其他教育管理事务支出； 10.教育支出 205 普通教育 02 学前教育 01：指学前教育； 11.教育支出 205 普通教育 02 小学教育 02：指小学教育； 12.教育支出 205 普通教育 02 初中教育 03：指初中教育； 13.教育支出 205 普通教育 02 高中教育 04：指高中教育； 14.教育支出 205 普通教育 02 高等教育 05：指高等教育； 15.教育支出 205 普通教育 02 其他普通教育 99：指其他普通 教育； 16.教育支出 205 职业教育 03 中专教育 02：指中专教育； 17.教育支出 205 职业教育 03 技校教育 03：指技校教育； 18.教育支出 205 职业教育 03 高等职业教育 05：指高等职业 教育； 19.教育支出 205 特殊教育 07 其他特殊教育 99：指其他 特殊教育； 20.教育支出 205 进修及培训 08 教师进修 01-：指教师 进修； 21.教育支出 205 教育费附加安排支出 09 其他教育费附 加安排的支出 99：指其他教育费附加安排的支出； 22.教育支出 205 其他教育支出 99 其他教育支出 99：指 其他教育支出。 23.文化体育与传媒 207 体育 03 其他体育支出 99：指其 - 29 - 他体育支出。 24.社会保障和就业 208 行政事业单位离退休 05 机关事 业单位基本养老保险缴费支出 05：指机关事业单位基本养老 保险缴费支出； 25.社会保障和就业 208 抚血 08 死亡抚血金 01：指死亡 抚血金； 26.社会保障和就业 208 自然灾害生活救助 15 中央自然 灾害生活补助 01：指中央自然灾害生活补助； 27.社会保障和就业 208 其他社会保障和就业支出 99 其 他社会保障和就业支出 01：指其他社会保障和就业支出 28.医疗卫生与计划生育 210 公共卫生 04 其他公共卫生 支出 99：指其他公共卫生支出； 29.医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 行政 单位医疗 01：指行政单位医疗； 30.医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 事业 单位医疗 02：指事业单位医疗； 31.医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 公务 医疗补助 03：指公务医疗补助。 32.住房保障支出 221 住房改革支出 02 住房公积金 01： 指住房公积金 - 30 - 33.其他支出 229 其他支出 99 其他支出 01：指其他支出 34.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 35.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 36.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 37.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 38.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公取暖费、办公物业管理费，公务用车运行维护费以及其他 费用。 - 31 - 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县教育局 2019 年部门整体支出绩效评价 一、单位概况 - 32 - （一）机构组成 教育系统行政、事业编制数共 25 个，行政单位 1 个、 事业编制学校 22 个、进修校 1 个。民办幼儿园 2 所，事业 专技人员 1018 人、事业工人 13 人、事业管理 2 人、行政人 员 11 人、县财政拨款临时人员 297 人（学校炊事员、住校 生管理员、保安），省财政拨款一村一幼人员 240 人。 （二）机构职能 县教育局全面贯彻党和国家的教育方针、政策、法规和 上级教育行政部门的指示，结合本辖区实际研究制定本辖区 教育事业的发展规划和各项计划，实施办法和补充规定，并 组织实施。 主要职责： 1.拟订全县教育系统财务规划、政策并组织实施。 2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策， 按照管理权限管理全县教育系统财务事项。 3.承担各项财政局交办有关财务收支管理的责任。负责 编制年度教育系统预算和年终决算，并组织执行。 4.负责制定全县教育系统行政事业单位国有资产管理 规章制度并对执行情况进行监督检查。 5.负责办理和监督财政性教育经费支出、政府性投资经 - 33 - 费的财政拨款，负责教育经费评审管理工作，制定经费收支 管理财务制度。 6.会同有关部门管理全县教育系统工资的发放、社会保 障、就业及医疗卫生支出。 7.负责管理全县教育系统的财会工作，监督和规范会计 行为，组织实施国家统一的会计制度。 8.负责教育系统财政资金绩效评价。监督检查下级单位 财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问 题。依法查处违反财经法纪的行为。 9.负责财务宣传和财务信息管理系统工作，组织和管理 全县教育系统财务业务培训。 10.完成县委、县政府交办的其他任务。 二、财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 2019 年，我单位总计财政收入 33050.81 万元，其中： 上年结转 4947.08 万元，占 14.95%.一般公共预算拨款收入 28075.83 万元，占 85%，政府性基金预算财政拨款收入 27.90 万元，占 0.05%。 （二）部门财政资金支出情况 2019 年，我单位财政支出 28166.09 万元，其中基本支 - 34 - 出 20152.34 万 元 ， 占 71.55% 。 其 中 ： 工 资 福 利 支 出 15214.45 万元、对个人和家庭的补助支出 2727.55 万元（主 要包括：在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴 费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金 缴费、其他工资福利支出、住房公积金以及临聘人员工资和 社保缴费支出。）商品服务支出 2210.34 万元（主要包括： 办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、 维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利 费、其他交通费、其他商品和服务支出）。项目支出 8013.74 万元，占 28.45%。主要用于学校校舍维改、设备采购等。 （三）三公经费实际支付情况 2019 年度部门预算三公经费实际总支出为 33.11 万元 （包括 22 所学校），其中公务车运行维护费总支出为 26.91 万元，公务接待费总支出为 4.82 万元。因公出国 1.38 万。 三公经费实际完成数占总预算数 21.15 万的 156.55%。超出 原因：公车运行费预算 7 万元，实际支出 26.91 万。 三、部门整体预算绩效管理情况 （一）部门预算管理 县教育局一直严格按照财政要求，部门预算编制质量， 秉承着严厉节约的原则，绝不超标准编制预算，并在部门预 算下达后，及时使用预算资金，对资金制定了专门的管理办 - 35 - 法，制度完善。项目经费严格按照项目资金管理办法实施， 认真执行财务管理制度、专款专用，设立台账和专账，各项 资金严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。中央专 款分配合规率高、部门预算执行进度要求严格部门要求执行 管理。 （二）结果应用情况 在执行管理方面，州级财力专项预算和县级财政部门规 定及时分配财力专项预算，按《预算法》在一个月内及时分 配了上级专款。中央转款分配合规率高，部门预算进行要求 严格部门要求执行管理，及时推进，在中期评估中，调整取 消资金结余注销资金金额较小。 我单位一直严格按照政策执行采购实施计划，同时加强 资产管理制度，每月进行固定资产清理清查，积极执行和改 进单位内控制度管理。加大单位财务信息公开力度，积极推 进绩效评价工作。积极依法配合相关部门接受财政监督检查。 我单位将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使 用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理 内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整 体支出管理水平。 四、评价结论及建议 （一）评价结论 - 36 - 我单位的基本支出保障了单位及人员基本运转，我单位 的专项资金做到了专款专用、专户存储、专人管理，无挪用、 挤占和截留情况，资金支付及时、准确；项目资金全部转账 支付，没有现金付款，确保了资金使用的安全性。支付工程 款时均提供有支付审批表、工程款税务发票、施工合同、完 成投资进度表、竣工结算审核报告、工程验收报告等相关资 料和凭证，工程进度款的支付严 格按照施工合同约定付款。结合我单位实际情况，客观 公正根据预算部门整体支出管理绩效项目自评对我单位进 行评分，综合得分 96 分，部门整体支出绩效自评为“优”。 （二）存在问题 一是对专项资金的支付台账和专账建立需完善。 二是各相关科室对绩效评价工作的重要性认识有待进 一步提高。 （三）改进建议 一是对各项专项资金的管理责任落实到位，设立专人负 责专项资金台账的记录。 二是高度重视绩效管理工作，有计划、有步骤的实施绩 效评价。 三是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度， - 37 - 创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。 四是按照财政支出绩效管理的要求，建立科学财政资金 效益考评制度体系， 不断提高财政资金使用管理水平和效率。 附件 2 第一小学采购班班通设备采购项目 2019 年绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目基本情况 关于下达中央 2019 年新疆西藏等地区教育特殊补助专 项资金的通知（阿州财教【2019】9 号）100 万元，只要用 于一小班班通设备采购，截止目前项目已全部完成，资金支 - 38 - 付率 100%，完成率 100%，结余资金财政已收回国库。 （二）项目绩效目标 1.提升义务段办学条件，促使学生全面发展。 2.对教育事业的蓬勃发展和当地经济的发展有促进作 用。 3.有力保障学生顺利完成学业，减轻了学生家长负担， 提升了办学条件 （三）项目自评步骤及方法 成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安 排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效 评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑 现、财务管理、社会效益等作出自我评价，充分听取各方建 议和意见，做好自评工作。 二、项目资金申报及使用情况 （一）项目资金申报及批复情况 2019 年县财政计划下拨我局支持新疆西藏等地区教育 特殊补助专项资金 100 万元，资金文号是阿州财教[2019]9 号。主要用于第一小学采购班班通设备 22 套。项目资金于 2019 年 5 月到位。 （二）资金计划、到位及使用情况 - 39 - 1.资金计划。2019 年县财政计划下拨我局支持新疆西藏 等地区教育特殊补助专项资金 100 万元，资金文号是阿州财 教[2019]9 号。主要用于第一小学采购班班通设备 22 套。预 算金额为 100 万，实际发生支出 61.916 万，结余 38.084 万。 2．资金到位。项目资金于 2019 年 5 月到位 3．资金使用。中央 2019 年新疆西藏等地区教育特殊补 助专项资金的通知（阿州财教【2019】9 号）100 万元，只 要用于一小班班通设备采购，截止 2019 年 11 月项目已全部 完成，资金支付率 100%，完成率 100%，结余资金财政已收 回国库。 （三）项目财务管理情况 我单位的项目资金全部转账支付，没有现金付款，确保 了资金使用的安全性。 严格按照项目资金管理办法实施，认真执行财务管理制 度、专款专用、资金拨付及时、财务处理及时、会计核算规 范。严禁截留、扣减、挤占、挪用。 严格按照专项资金管理办法，专款专用，并建立完整台 账，财务分类核算。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况 - 40 - 2019 年 11 月完成该项目的实施。到 2019 年 11 月，专 项资金 100 万元主要用于第一小学采购班班通设备 22 套， 采购完成率为 100％。购置设施设备质量达标率及所有完工 项目中办学条件达到“20 条底线”要求比例年度指标为 100％ （二）项目效益情况 该项目实施完成后，将有 500 多名幼儿学生受益，为我 县第一小学的办园工作及教学环境提供了良好的条件。 有效保障了园区安全工作，提升义务段办学条件，促使 学生全面发展。 有力保障学生顺利完成学业，减轻了学生家长负担，提 升了办学条件。 四、评价结论及建议 （一）评价结论 以上项目学校运转资金到位情况，使用情况，结余情况 均进行了公开公示，形成了透明化管理。通过调查，项目在 学生正常行课期间运转很好，效果显著。 （二）相关建议 继续强化项目运行的督查，本着谁出问题谁负责的原则， 实行责任追究制，确保项目的规范管理。 - 41 - 学前保教费、中职、本专科资助项目 2019 年绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目基本情况 根据《关于部分学生资助资金 2018 年结束和 2019 年预 拨的通知（阿州财教【2019】35 号）》，下达我县 2019 年 学生资助补助经费 136.6 万元。其中：学前保教经费 97 万、 资助中职学生 4.56 万、资助本专科学生 35.04 万。截止 19 年年底已全部使用。 （二）项目绩效目标 加强对九寨沟县教育经费的管理工作，切实为学生、家 长办实事，解难题，使学生、家长权益得到切实保障。 （三）项目自评步骤及方法 成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安 排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效 评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑 现、财务管理、社会效益等作出自我评价，充分听取各方建 - 42 - 议和意见，做好自评工作。 二、项目资金申报及使用情况 （一）项目资金申报及批复情况 根据《关于部分学生资助资金 2018 年结束和 2019 年预 拨的通知（阿州财教【2019】35 号）》，下达我县 2019 年 学生资助补助经费 136.6 万元。其中：学前保教经费 97 万、 资助中职学生 4.56 万、资助本专科学生 35.04 万。截止 19 年年底已全部使用。 （二）资金计划、到位及使用情况 1.资金计划。预算金额为 136.6 万元，实际发生支出金 额为 136.6 万元，结余 0 万元。资金来源为省财政资金。 2．资金到位。项目资金于 2019 年 4 月到位 3．资金使用。到 2019 年 11 月，支付完成率为 100%。 （三）项目财务管理情况 我单位的项目资金全部转账支付，没有现金付款，确保 了资金使用的安全性。 在资金使用过程中，建立健全内部审批制度，严把审核 关，每笔资金支付都要单位负责人、分管领导、分管财务领 导、财务人员、报销人五方签字认可，才能列支。 加强对资金使用情况的管理和检查，杜绝挤占、截留、 - 43 - 挪用现象发生，提高资金使用效益，保证了项目资金的合理 使用。 严格按照专项资金管理办法，专款专用，并建立完整台 账。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况 根截止 2019 年年底，项目受益学生≥2000 人。促使学 前阶段学龄儿童少年入学县级达标率为 100%，无因贫、因灾 导致辍学儿童少年现象发生。社会各界对该项目非常满意， 满意度 100%，资金支付率 100%，项目完成率 100%。 （二）项目效益情况 1.有力保障学生顺利完成学业，减轻了学生家长负担， 提升了学前学生入学率 2.为教育事业的蓬勃发展和当地经济发展有促进作用， 为今后社会发展所需人才奠定了基础； 四、评价结论及建议 （一）评价结论 以上项目资金到位情况，使用情况，结余情况均进行了 公开公示，形成了透明化管理。通过调查，项目在学生正常 行课期间运转很好，效果显著 - 44 - （二）相关建议 继续强化项目运行的督查，本着谁出问题谁负责的原则， 实行责任追究制，确保项目的规范管理。 漳扎小学校园文化、 （二小、四小、南中、县中）录播室采购 2019 年绩效评价报告 - 45 - 一、项目概况 （一）项目基本情况 2019 年县财政计划下拨我局支持民族地区教育发展十 年行动计划资金 350 万元，（阿州财教[2019]57 号）350 万 元，只要用于漳扎小学校园文化设备采购 250 万，二小、四 小、南中、县中创客教室、录播室设备采购 100 万，截止目 前项目已全部完成，资金支付率 100%，完成率 100%，项目 结余资金财政已收回。 （二）项目绩效目标。 提升学校办学条件、办学水平，促使学生全面发展 （三）项目自评步骤及方法 成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安 排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效 评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑 现、财务管理、社会效益等作出自我评价，充分听取各方建 议和意见，做好自评工作。 二、项目资金申报及使用情况 （一）项目资金申报及批复情况。 2019 年县财政计划下拨我局支持民族地区教育发展十 年行动计划资金 350 万元，（阿州财教[2019]57 号）350 万 - 46 - 元，只用于漳扎小学校园文化设备采购 250 万，二小、四小、 南中、县中创客教室、录播室设备采购 100 万。 （二）资金计划、到位及使用情况 1．资金计划。预算金额为 350 万元，到位资金 350 万 元，资金来源为中央财政资金。实际发生金额为 337.28139 万元（漳扎小学采购 237.68539 万，二小、 四小等项目 99.5960 万），结余 12.71861 万元（漳扎小学采购结余 12.31461 万 元，项目完成，财政收回资金。二小、四小、南中、县中结 余 0.404 万元，项目完，结余资金财政收回）。 2．资金到位。项目资金于 2019 年 1 月到位 3．资金使用。到 2019 年 11 月，支付完成率为 100%。 （三）项目财务管理情况。 我单位的项目资金全部转账支付，没有现金付款，确保 了资金使用的安全性。 在资金使用过程中，建立健全内部审批制度，严把审核 关，每笔资金支付都要单位负责人、分管领导、分管财务领 导、财务人员、报销人五方签字认可，才能列支。 加强对资金使用情况的管理和检查，杜绝挤占、截留、 挪用现象发生，提高资金使用效益，保证了项目资金的合理 使用。 - 47 - 严格按照专项资金管理办法，专款专用，并建立完整台 账。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况。 漳扎小学校园文化设备采购 250 万，二小、四小、南中、 县中创客教室、录播室设备采购 100 万，截止 2019 年年底， 项目已全部完成。资金支付率 100%，完成率 100%，项目结 余资金财政已收回。 （二）项目效益情况。 1.该项目实施完成后，受益学生超 5300 人。 2.有力保障学生顺利完成学业，减轻了学生家长负担， 改善了办学条件，社会满意度 100%。 3.为教育事业的蓬勃发展和当地经济发展有促进作用， 为今后社会发展所需人才奠定基础。 五、评价结论及建议 （一）评价结论。 我局已在信息公开栏公示该项目的实施完成情况，项目 实施无实质性偏离情况。 （二）相关建议。 加强业主对各种设施设备的日常管理和维护工作 - 48 - 民族地区一村一幼辅导员项目 2019 年绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目基本情况。 根据关于下达 2019 年省级学前教育发展资金（民族地 区村级辅导员）预算的通知（阿州财教【2019】37 号），下 达我县 2019 年一村一幼辅导员经费 576 万元。主要用于村 级学前教学点临聘辅导员工资报酬，人均每月按 2000 元标 准执行，不足部分由县补足，截止年底该资金已按月全部兑 现，项目完成率 100%。 （二）项目绩效目标。 - 49 - 该项目的实施，为我县不断深化教育综合改革，全面推 进非义务教育事业科学发展，着力提高人民群众的满意度和 获得感，实现“优质均衡，区域示范，办好人民满意的民族 地区教育”奠定基础，项目评价优。 （三）项目自评步骤及方法。 成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安 排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效 评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑 现、财务管理、社会效益等作出自我评价，充分听取各方建 议和意见，做好自评工作。 二、项目资金申报及使用情况 （一）项目资金申报及批复情况。 根据关于下达 2019 年省级学前教育发展资金（民族地 区村级辅导员）预算的通知（阿州财教【2019】37 号），下 达我县 2019 年一村一幼辅导员经费 576 万元。不足部分由 县补足，截止年底该资金已按月全部兑现，项目完成率 100%。 （二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反 映）。 1．资金计划。预算金额为 576 万元，实际到位金额为 576 万元，资金来源为省财政资金。无资金结余。 - 50 - 2．资金到位。项目资金于 2019 年 2 月到位 3．资金使用。到 2019 年 12 月，支付完成率为 100%。 （三）项目财务管理情况。 本项严格按照项目资金管理办法实施，认真执行财务管 理制度、专款专用、资金拨付及时、财务处理及时、会计核 算规范。严禁截留、扣减、挤占、挪用。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况。 根据关于下达 2019 年省级学前教育发展资金（民族地 区村级辅导员）预算的通知（阿州财教【2019】37 号），下 达我县 2019 年一村一幼辅导员经费 576 万元。我局联系实 际情况，进行比选，确定劳务派遣公司进行劳务购买，该资 金人均每月按 2000 元标准执行，不足部分由县补足后转劳 务派遣公司，截止年底该资金已按月全部兑现，项目完成率 100%。 （二）项目效益情况。 1.该项目实施完成后，受益学生超 2300 人，受益辅导 员 240 人。 2.保障了学生完成学业所需，提升学校办学水平和质量 3.为教育事业的蓬勃发展和当地经济发展有促进作用， - 51 - 为今后社会发展所需人才奠定基础。 五、评价结论及建议 （一）评价结论。 联系实际，采取购买劳务形式确定学前辅导员，定期检 查考核，优胜劣汰 （二）相关建议。 继续强化项目运行的督查，本着谁出问题谁负责的原则， 实行责任追究制，确保项目的规范管理。 - 52 - 城乡义务教育补助资金项目 2019 年绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目基本情况。 根据《关于提前下达 2019 年部分政策性资金中央补助 预算（阿州财教【2019】6 号）》，下达我县 2019 年义务教 育阶段保障资金 1277 万元。《关于下达 2019 年城乡义务教 育补助经费预算的通知（阿州财教【2019】83 号）》，下达 我县 2019 年义务教育阶段保障资金 13 万元。下拨各校公用 经费 425 万、营养餐 410 万、寄宿制生活补助 128 万、高中 助学金 86 万，安排一小、南中、漳扎小学维修项目 172 万、 发放特岗工资 56 万。 （二）项目绩效目标。 切实为学生、家长、老师办实事，解难题，使学生、家 长、老师等权益得到切实保障。 该项目的实施，为我县不断深化教育综合改革，全面推 进非义务教育事业科学发展，着力提高人民群众的满意度和 - 53 - 获得感，实现“优质均衡，区域示范，办好人民满意的民族 地区教育”奠定基础，项目评价优。 （三）项目自评步骤及方法。 成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安 排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效 评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑 现、财务管理、社会效益等作出自我评价，充分听取各方建 议和意见，做好自评工作。 二、项目资金申报及使用情况 （一）项目资金申报及批复情况。 根据《关于提前下达 2019 年部分政策性资金中央补助 预算（阿州财教【2019】6 号）》，下达我县 2019 年义务教 育阶段保障资金 1277 万元。《关于下达 2019 年城乡义务教 育补助经费预算的通知（阿州财教【2019】83 号）》，下达 我县 2019 年义务教育阶段保障资金 13 万元。 （二）资金计划、到位及使用情况 1．资金计划。预算金额为 1290 万元，实际到位金额为 1290 万元，资金来源为中央才财政资金。资金结余为 1.06 万元。 2．资金到位。项目资金于 2019 年 2 月到位 - 54 - 3．资金使用。到 2019 年 12 月，支付完成率为 100%。 （三）项目财务管理情况。 本项严格按照项目资金管理办法实施，认真执行财务管 理制度、专款专用、资金拨付及时、财务处理及时、会计核 算规范。严禁截留、扣减、挤占、挪用。教育局将经费的管 理使用，作为重要内容纳入对学校教育工作目标管理考核。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况。 保质保量地完成了所有工作，有力保障义务教育段学生 顺利完成学业，营养餐寄宿制生活补助使学生身体健康成长， 特岗计划提升改善教师整体素质等，维改项目为学生的学习 创造更好的环境，九寨沟县义务教育阶段学龄儿童少年入学 县级达标率为 100%，无因贫、因灾导致辍学儿童少年现象发 生。社会各界对该项目非常满意，满意度 100%，资金支付率 99.92%，项目完成率 100%。 （二）项目效益情况。 1.该项目实施完成后，受益学生超 6776 人，受益老师 19 人。 2.该项目的实施，为我县不断深化教育综合改革，全面 推进教育事业科学发展，着力提高人民群众的满意度和获得 - 55 - 感，实现“优质均衡，区域示范，办好人民满意的民族地区 教育”奠定基础，项目评价优。 五、评价结论及建议 （一）评价结论。 以上项目学校运转资金到位情况，使用情况，结余情况 均进行了公开公示，形成了透明化管理。通过调查，项目在 学生正常行课期间运转很好，效果显著。 （三）相关建议。 继续强化项目运行的督查，本着谁出问题谁负责的原则， 实行责任追究制，确保项目的规范管理。 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 - 56 - 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 - 57 -