寿县寿春中学2020年度部门决算及“三公”经费公开 .doc

寿县寿春中学 2020 年度单位决算公开 2021 年 7 月 -1- 目 录 第一部分 寿县寿春中学概况 一、主要职责 二、单位决算构成 第二部分 寿县寿春中学 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 寿县寿春中学 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 九、其他重要事项情况说明 -2- 第四部分 名词解释 寿县寿春中学 2020 年度单位决算情况 第一部分 一、主要职责 （一）实施初中义务教育，促进基础教育发展。 （二）初中学历教育。 二、单位决算构成 寿县寿春中学 2020 年度单位决算仅包括单位本级决算，无 其他下属单位决算。 寿县寿春中学 2020 年度部门决算编制范围的单位仅 1 个， 详细情况见下表： 序号 1 单位名称 寿县寿春中学 第二部分 寿县寿春中学 2020 年度单位决算表 -3- 一、收入支出决算总表 公开 01 表 二、收入决算表 -4- 公开 02 表 三、支出决算表 -5- 公开 03 表 四、财政拨款支出决算总表 -6- 公开 04 表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 -7- 公开 05 表 -8- 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 -9- 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 07 表 （注：寿县寿春中学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基 金安排的支出，故此表无数据。 ” ） 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 09 表 -10- （注：寿县寿春中学没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的 支出，故此表无数据。 ” ） 第三部分 寿县寿春中学 2020 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入总计 2651.31 万元（含使用非财政拨款结转结 -11- 余和年初结转结余） 、支出总计 2651.31 万元（含结余 分配和年 末结转结余） 。与 2019 年相比，收、支总计增加 324.17 万元，增 加 13.9%，主要原因：一是学生数增加公用经费收入、支出增加； 二是教职工数增加人员经费支出增加，加之正常的工资变动。 二、收入决算情况说明 2020 年度收入合计 2651.31 万元，其中：财政拨款收入 2651.31 万元，占 100%。 三、支出决算情况说明 2020 年度支出合计 2651.31 万元，其中：基本支出 2601.99 万元，占 98.1%；项目支出 49.32 万元，占 1.9%；经营支出 0 万 元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入总计 2651.31 万元（含年初财政拨款 结转结余），支出总计 2651.31 万元（含年末财政拨款结转和结 余） 。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加 324.17 万元， 增加 13.9%，主要原因：一是学生数增加公用经费收入、支出增 加；二是教职工数增加人员经费支出增加，加之正常的工资变动。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 2020 年度财政拨款收入总计 2651.31 万元（含年初财政拨款 结转结余），支出总计 2651.31 万元（含年末财政拨款结转和结 余） 。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加 324.17 万元， -12- 增加 13.93%，主要原因：一是学生数增加公用经费收入、支出增 加；二是教职工数增加人员经费支出增加，加之正常的工资变动。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 2651.31 万元，主要用 于以下方面：教育（类）支出 2411.01 万元，占 90.9%；社会保 障和就业（类）支出 3.88 万元，占 0.2%；卫生健康支出（类） 支出 83.07 万元，占 3.1%；住房保障（类）支出 153.36 万元， 占 5.8%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2023.68 万 元，支出决算为 2651.31 万元，完成年初预算的 100%。决算数大 于预算数的主要原因: 一是学生数增加公用经费收入、支出增加； 二是教职工数增加人员经费支出增加，加之正常的工资变动。 其中:基本支出 2601.99 万元，占 98.1%；项目支出 49.32 万元， 占 1.9%。具体情况如下： 1．教育支出（类）教育事务管理（款）行政运行（项） 。年 初预算为 0 万元，支出决算为 21 万元，决算数大于预算数的主 要原因是财政追加一般行政运行事务经费。 2. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项） 。年初预 算为 0 万元，支出决算为 0.91 万元，决算数大于预算数的主要 原因是：财政调剂人员经费预算指标（奖励性绩效工资）我校 1 人工资预算在寿春学区管理中心。 -13- 3.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项） 。年初预 算为 1787.26 万元，支出决算为 2271.17 万元，完成年初预算的 127.1%，决算数大于预算数的主要原因是：财政追加 2019 年一次 性奖励、机关事业单位退休人员一次性补贴、零星增资等款。 4.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项） 。 年初预算为 0 万元，支出决算为 116.43 万元，决算数大于预算 数的主要原因是：财政追加校舍维修、贫困资助、防疫漫画、2020 年春义教“一补” 、高中考空调及线路改造项目等资金。 5. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项） 。 年初预算为 0 万元，支出决算为 1.5 万元，决算数大于预算数的 主要原因是：财政追加市下达教育经费。 6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 0 万元，支 出决算为 3.88 万元。决算数大于预算数的主要原因是：决算数大 于预算数的主要原因是本年有退休人员职业年金做实，财政追加。 7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医 疗（项）年初预算为 83.06 万元，支出决算为 83.07 万元，决算 数大于预算数的主要原因缴纳新选调教师医疗保险。 8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 年初预算为 153.36 万元，支出决算为 153.36 万元，完成年初预 算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 -14- 2020 年度财政拨款基本支出 2651.31 万元，其中：人员经费 2434.46 万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、 机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保 险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、对其他个 人和家庭的补助支出；公用经费 167.53 万元，主要包括：办公费、 印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、 维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其 他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、 大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他支出等。 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 寿县寿春中学 2020 年没有政府性基金收入，也没有使用政 府性基金安排的支出。 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 寿县寿春中学 2020 年没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。 九、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况。 2020 年度，寿县寿春中学机关运行经费支出 0 万元。 （二）政府采购支出情况。 2020 年度，寿县寿春中学政府采购支出总额 39.6 万元。其 -15- 中：政府采购货物支出 39.6 万元、政府采购工程支出 0 万元、 政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占 政府采购支出总额的 0.0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万 元，占政府采购支出总额的 0.0%。 （三）国有资产占有使用情况。 截至 2020 年 12 月 31 日， 寿县寿春中学共有车辆 0 辆；单 价 50 万元以上的通用设备 0 台（套） ，单价 100 万元以上专用设 备 0 台（套） 。 （四）关于 2020 年度预算绩效情况说明 1.预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2020 年度纳入部门 预算的项目支出全面开展了绩效自评，共 1 个项目，涉及资金 49.32 万元，占项目预算总额的 100%。 主管部门共组织对“2020 年改善办学条件经费 49.32 万元高 考空调及线路改造 49.32 万元”1 个项目开展了部门绩效评价， 涉及资金 49.32 万元。 1、高考空调线路改造工程是主管部门对单位进行的改造， 从评价情况看，大大改善了学校办学条件。 2.部门决算中项目绩效自评结果 寿县寿春中学在 2020 年度部门决算中公开“改善办学条件 经费 49.32 万元、高考空调及线路改造 49.32 万元”1 个项目绩 效自评结果。 -16- 改善办学条件经费 49.32 万元“高考空调及线路改造”49.32 万元项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，改善办学条 件经费项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 49.32 万 元，执行数为 49.32 万元，完成预算的 100%。主要产出和效果： 通过项目实施，大大改善了学校办学条件。 3.部门评价项目绩效评价结果。 通过项目实施，大大改善了学校办学条件，提升了人民满意 度。结果：良。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算 资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收 入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。 -17- 七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原 规定用途继续使用的资金。 八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税 以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。 九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续 使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。 十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。 十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目 标在基本支出之外所发生的支出。 十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费， 是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公 务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、 培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公 务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路 费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定 开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 -18- 十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 寿县寿春中学 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明 -19- 一、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 单位：万元 二、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况 说明 （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情 况说明。 寿县寿春中学 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经 -20- 费支出预算为 2.4 万元，支出决算为 0.33 万元，完成预算的 13.75%，决算数小于预算数的主要原因是主要原因是进一步厉行 勤俭节约，严格执行公务接待管理办法，切实加强公务接待审批 管理，严格控制公务接待陪同人数，严格控制公务接待经费开支 范围和标准。 （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情 况说明。 寿县寿春中学 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经 费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%;公务 接待费支出决算 0.33 万元，占 13.75%；公务用车购置及运行维 护费支出决算 0 万元，占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元， 于 2020 年预算相比较无 增减。主要原因：2020 年寿县寿春中学因公出国（境）团组 0 次， 累计出国（境）0 人次。该项经费根据县外办批准的因公临时出 国（境）计划，按照规定标准安排。经费使用严格按照《寿县党 政机关因公临时出国经费管理办法》 （财公〔2016〕29 号）等相 关规定执行。 2.公务接待费支出 0.33 万元, 与 2020 年度预算相比，减少 2.07 万元，下降 86.25%，下降的原因是进一步厉行勤俭节约，严 格执行公务接待管理办法，切实加强公务接待审批管理，严格控 制公务接待陪同人数，严格控制公务接待经费开支范围和标准。 2020 年寿县寿春中学国内公务接待共 4 批次（其中外事接待 0 批 -21- 次） ，32 人次（其中外事接待 0 人次） 。经费使用贯彻党中央“八 项规定” 、 《党政机关厉行节约反对浪费条例》 、县委县政府有关具 体要求，严格执行《寿县党政机关公务接待管理规定》 （寿办发 〔2015〕2 号）相关规定。 3.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，原因本单位无公 务用车，也无购置公务用车截。 ，至 2020 年 12 月 31 日，寿县寿 春中学开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。 -22-