沅江市文化馆2018年决算说明.docx

沅江市文化馆 2018 年部门决算说明 第一部分 沅江市文化馆概况 沅江市文化馆系沅江市文化旅游体育广电局下属全额拨 款性质的公益性事业单位。现有干职工 31 人（其中，退休 10 人，在职 21 人），内设办公室、财务室、创作室、文艺部、 美术室、免费开放活动中心等。 一、主要职能 沅江市文化馆是政府为保障公民基本文化权益设立的公 益性文化事业机构，是国家向公民提供各类文化服务的公共 文化设施。其主要职能职责： 1、宣传党的路线、方针、政策，弘扬中华民族优秀传统 文化，弘扬时代主旋律。 2、通过组织各种文化艺术活动，向广大人民群众进行思 想道德教育和审美、表美、创美教育，宣传国内外形势和社 会主义现代化建设的伟大成就，运用文化艺术手段向群众普 及科学文化知识。 3、搞好群众文艺队伍建设，辅导、培训群众文艺骨干， 组建多种门类的群众文艺团队，开展群众文艺创作活动。 4、加强对各社区、企（事）业单位、机关、学校等文化 站（室）的文化工作指导和文化活动辅导。 5、积极开展群众文化理论研究，有计划地进行群众文化 调研。 6、搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产，建立健全 群众文化艺术档案。 二、部门预算单位构成 沅江市文化馆为沅江市文旅广体局下属二级机构，内设股 室 6 个。 第二部分 沅江市文化馆 2018 年度部门决算表（见附表） 第三部分 沅江市文化馆 2018 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况 2018 年度收、支总计 329.96 万元，与 2017 年相比，收、 支总计增加 40.48 万元，增长 13.98%。主要原因是群众文 化活动力度加大。 二、收入决算情况说明 2018 年收入 297.92 万元，其中：一般公共预算拨款收 入 240.12 万 元 ， 比 上 年 增 加 58.56% 。 占 本 年 总 收 入 80.6%。事业收入 57.8 万元，比上年减少 40.38%。占本年 总收入 19.4%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 305.74 万元，其中：基本支出 205.94 万 元，占本年总支出 67.36%。项目支出 99.8 万元，占本年总 支出 32.64%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 一、收入支出决算总体情况 2018 年度财政拨款收、支总计 272.16 万元，与 2017 年 相 比 ， 财 政 拨 款 收 、 支 总 计 各 增 加 79.62 万 元 ， 增 长 41.35%。主要原因是 2018 年整体调资、绩效奖金发放、免 费开放专款增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算拨款支出总体情况 2018 年度财政拨款支出 247.94 万元，占本年支出合计 的 81.1%。与 2017 年度相比，比上年增加 87 万元，增加 54.47%。主要原因是 2018 年整体调资、绩效奖金发放、免 费开放专款增加。 （二）一般公共预算拨款支出决算结构情况 一般公共预算拨款支出 247.94 万元，主要用于以下方面： 文化体育与传媒支出 231.1 万元，占 93.21%。社会保障和 就业支出 2.91 万元，占 1.17%。住房保障支出 13.93 万元， 占 5.62%。 （三）一般公共预算拨款支出决算具体情况 2018 年度财政拨款支出年初预算为 191.365 万元，支出 决算为 247.94 万元，完成年初预算的 129%。支出决算大 于年初预算的主要原因是 2018 年整体调资、绩效奖金发放、 免费开放专款增加。其中： 按经济分类：工资福利支出 179.82 万元，比上年增加 69.6%。商品和服务支出 21.43 万元，比上年减少 18.39%。 对个人和家庭的补助 4.29 万元，比上年减少 82.74%。其他 资本性支出 0.4 万元，比上年减少 88.09%。项目支出 42 万 元，上年无项目支出。其中：商品和服务支出 27.71 万元， 上年无商品和服务支出。其他资本性支出 14.29 万元，上年 无其他资本性支出。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 沅江市文化馆 2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出 205.94 万元。其中: 人员经费 184.11 万元，主要包括：按国家规定支出的基 本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关 事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、 退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补 贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家 庭的补助支出； 公用经费 21.84 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询 费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会 议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业 务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通 费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购 置、专用设备购置、其他资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算数为 1.5 万元， 支出决算数为 0.69 万元,完成预算的 46%，决算数小于预算 数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行 节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预 算有所节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况 如下：公务接待费决算数为 0.69 万元，占 100%。公务接待 29 批次 108 人次。2018 年“三公”经费决算比 2017 年减 少 1.29 万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉 行节约，继续严控“三公”经费。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2018 年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 按照《沅江市财政局关于做好 2018 年度预算绩效自评工 作的通知》（沅财绩〔2019〕2 号）等有关文件精神，我单 位对 2018 年度专项资金绩效开展了自评。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 2018 年我单位专项预算资金，在原预算口径内，资金使 用效率高，管理严谨，财务手续健全。最大限度的起到了保 障业务开展需要. 本单位 2018 年度专项支出资金管理和分配都比较合理， 资金拨付及时，资金使用合规，无截留、挪用、闲置现象， 财务核算规范、资料齐全。对全市群众文化工作而言，规范 了全市群众文化工作秩序，为全市的经济增长做出了一定的 贡献，取得了良好的社会效益。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。 我单位财务管理较为严格，严格按照市财政局制定的公务 接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公 务支出管理。严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不 报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财 务规定的发票、票据不报账。经费的开支管理及费用报销均 严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使 用与安全。对干职工而言，工资和福利得到了及时发放，生 活有了保障，维护了社会的稳定。对项目资金的实施、资金 投向及调度安排、固定资产购置及交付使用进行跟踪管理， 确保项目资金专款专用。对于批量及单价在规定金额以上的 物品采购，均实行政府采购制度。年度计划、重大支出等重 大事项均经过班子会议集体讨论并报主管单位决定。 十、其他重要事项情况说明 （一）机关（事业）运行经费支出情况 沅江市文化馆单位性质为财政补助事业单位，部门决算报 表没有机关（事业）运行经费统计数据。 （二）政府采购支出情情况 本年度政府采购无实际采购额。 （三）国有资产占有情况 本单位年末无车辆。年末无单价 50 万元以上通用设备。 年末无单价 100 万元以上通用设备。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取 得的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度 按有关规定继续使用的资金。 文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、 新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、 完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方 面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作 任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休， 指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保 障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培 训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置 费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费? 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保 险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职 务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资； 事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生 试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资； 军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远 地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位 津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补 助等。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳 的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴 费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗 保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失 业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队 （含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴 纳的住房公积金。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包 括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资 产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄 费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住 宿费、伙食补贴费和市内交通费。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支 出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用 人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支 出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、 广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助 支出。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属 的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等 其他人员的各项抚恤金。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济 的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的 对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、 退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次 性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次 性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租? 其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安 排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形 资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改 造所发生的支出。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入 固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规 定提取的修购基金。 第五部分 附件