2020年教育局预算编制说明222.doc

阿坝州九寨沟县教育局 2020 年部门预算编制说明 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 九寨沟县教育局是主管教育的政府组成部门。根据县委、 县政府关于 2020 年全县工作的总体部署，教育局具体履行 以下职能： 1.拟订全县教育系统财务规划、政策并组织实施。 2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策， 按照管理权限管理全县教育系统财务事项。 3.承担各项财政局交办有关财务收支管理的责任。负责 编制年度教育系统预决算并组织执行。 4.负责制定全县教育系统行政事业单位国有资产管理 规章制度并对执行情况进行监督检查。 5.负责办理和监督财政性教育经费支出、政府性投资项 目的财政拨款，负责投资评审管理工作，制定基本建设财务 制度。 6.会同有关部门管理全县教育系统社会保障和就业及 医疗卫生支出。 7.负责管理全县教育系统的会计工作，监督和规范会计 行为，组织实施国家统一的会计制度。 1 8.负责教育系统财政资金绩效评价。监督检查下级单位 财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问 题。依法查处违反财经法纪的行为。 9.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，组织和管理 全县教育系统财政业务培训。 10.承办县政府交办的其他事项。 （二）教育局 2020 年工作重点。 一是抓好收支预算执行。编好收支预算，依法组织收入， 加强支出管理。二是大力推进脱贫攻坚。做好脱贫攻坚资金 保障，推进各项资金有效运行。三是继续搞好民生工程，足 额兑现民生工程资金、22 件民生实事、藏区六项民生工程等 民生资金，支持教育、养老、医药卫生等方面社会事业发展。 四是强化财务管理监督。强化财政基础管理，严肃财经纪律。 五是推进从严管党治党。加强干部队伍建设，加强党风廉政 建设，加强系统党的建设。六是做好全县教育系统防疫工作。 二、部门概况 教育系统行政、事业机构编制数共 25 个,其中：行政单 位 1 个、事业编制学校 24 个,民办幼儿园 2 所。全县二级财 务预算学校 24 个（含 2 所民办幼儿园）、进修校 1 个。事 业专技人员 1026 人、事业工人 13 人、事业管理 2 人、行政 人员 12 人、县财政拨款临时人员 297 人（学校炊事员、住 校生管理员、保安），省财政拨款一村一幼人员 240 人。 2 三、收支预算情况说明 按照综合预算的原则，教育系统所有收入和支出均纳入 部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结 转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生 与计划生育支出、住房保障支出。教育局 2020 年收支总预 算 16745.59 万元。 （一）收入预算情况 教育系统 2020 年收入预算 16745.59 万元，其中：上年 结转 0 万元，占 0%；一般公共预算拨款收入 16745.59 万元， 占 100%。 （二）支出预算情况 教育系统 2020 年支出预算 16745.59 万元，其中：基本支 出 15820.72 万元，占 94.48%；项目支出 924.87 万元，占 5.52%。 四、财政拨款收支预算情况说明 教育系统 2020 年财政拨款收支总预算 16745.59 万元。收 入包括：本年一般公共预算拨款收入 16745.59 万元、上年 结转一般公共预算拨款收入 0 万元；支出包括：教育支出 12204.85 万元、社会保障和就业支出 1663.86 万元、医疗卫 生与计划生育支出 1235.48 万元、住房保障支出 1641.4 万 元。 五、一般公共预算当年拨款情况说明 3 （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况 教育系统 2020 年一般公共预算当年拨款 16745.59 万元， 比 2019 年预算数减少 727.04 万元。 （二）一般公共预算当年拨款结构情况 教育支出 12204.85 万元，占 72.88%；社会保障和就业 支出 1663.86 万元，占 9.94%；医疗卫生与计划生育支出 1235.48 万元，占 7.38%；住房保障支出 1641.4 万元，占 9.8%。 （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 1. 教 育 支 出 （ 类 ） 教 育 管 理 事 务 （ 款 ） 行 政 运 行 （项）:2020 年预算数为 1099.02 万元，主要用于：教育局 机关的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及 办公费、印刷费、水电费等日常公用经费、全县学校临聘人 员工资、保险、助学项目（学生资助 60 万）等支出。 2. 教育支出务（类）教育管理事务（款）其他教育管理 事务支出（项）:2020 年预算数为 0 万元，主要用于： 3. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:2020 年预算数为 1546.35 万元，主要用于：学年幼儿教师基本支 出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷 费、水电费等日常公用经费。 4. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:2020 年预算数为 4926.93 万元，主要用于：小学阶段教师基本支 4 出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷 费、水电费等日常公用经费。 5. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2020 年预算数为 1840.45 万元，主要用于：初中阶段教师基本支 出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷 费、水电费等日常公用经费。 6. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:2020 年预算数为 1844.95 万元，主要用于：高中阶段教师基本支 出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷 费、水电费等日常公用经费。 7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出 （项）:2020 年预算数为 315.87 万元，主要用于：贫困学生 资助支出、营养餐、午餐补助、寄宿制经费、包吃包住包学 习经费等。 8.教育支出（类）普通教育（款）教师进修（项）:2020 年预算数为 503.56 万元，主要用于：局机关进修校教师基 本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、 印刷费、水电费等日常公用经费。 9. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教 育费附加安排的支出（项）:2020 年预算数为 14.24 万元， 主要用于：全县各校发展教育事业所需的日常公用经费（商 品和服务支出）支出。 5 10. 教育支出（类）其它教育支出（款）其它教育支出 （项）:2020 年预算数为 75 万元，主要用于：义务教育阶段 实施营养餐改善计划县级配套专用材料经费。 11、教育支出（类）高等教育支出:2020 年预算数为 75 万元，主要用于：义务教育阶段实施营养餐改善计划县级配 套专用材料经费。 12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2020 年预算数 为 1448.81 万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定 由单位缴纳的基本养老保险费支出。 13. 社 会 保 障 和 就 业 （ 类 ） 抚 恤 （ 款 ） 死 亡 抚 恤 （项）:2020 年预算数为 30.52 万元，主要用于：遗嘱生活 补助等。 14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位养老支出（项）:2020 年预算数为 184.53 万元，主要用于：临聘人员养老保险缴费支出。 15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）:2020 年预算数为 904.68 万元，主要用 于：学校事业人员基本医疗保险缴费支出。 16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）:2020 年预算数为 196.23 万元，主要 用于：局机关行政单位基本医疗保险缴费支出。 6 17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 其它行政事业单位医疗（项）:2020 年预算数为 134.57 万元， 主要用于：财政临聘人员基本医疗保险缴费支出。 18.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）:2020 年预算数为 1641.4 万元，主要用于：部门按人 力资源和社会保障部、财政部门规定的基本工资和津贴补贴 以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。 六、一般公共预算基本支出情况说明 教育系统 2020 年一般公共预算基本支出 15820.72 万元， 其中： 1、人员经费 15068.18 万元，主要包括：在职人员基本 工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事 业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支 出、住房公积金以及临聘人员工资和社保缴费支出。 2、公用经费 752.54 万元，主要包括：办公费、印刷费、 手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会 议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、 其他商品和服务支出。 七、一般公共预算项目支出情况说明 教育系统 2020 年一般公共预算项目支出 924.87 万元， 主要用于高中免教材免学费 183 万、高中学生资助 25 万、 中小学等学生资助 60 万、学前保教费 118 万、学前午餐补 7 助 176 万、义务段寄宿制生活补助县配套 135 万、义务段营 养餐县配套 75 万、营养餐膳食地方试点学校县级配套资金 8.5 万、政府购买服务管理费 26.37 万、建档立卡中职、本 专科学生省特别资助县级配套资金 32 万、包吃包住包学习 资金（学校保运转经费）66 万、包学习-教学质量检测费 20 万。 八、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 教育系统 2020 年“三公”经费财政拨款预算数 21.47 万元，其中：因公出国（境）经费 0 万元，公务接待费 14.47 万元，公务用车购置及运行维护费 7 万元。 （一）因公出国（境）经费较 2019 年预算增长 0%。主 要原因是根据我局 2020 年工作实际需要，没有境外培训、 学习交流、访问等。 （二）公务接待费；2019 年实际产生 4.82 万，较预算 低。2020 年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查 指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。 （三）公务用车购置及运行维护费；2019 年实际产生 26.9 万，较上年实际产生 26.55 万提高 0.35 万。 现有财政编制车辆为 2 辆，单位实有公务用车 3 辆，其 中：轿车 2 辆、越野车 1 辆、多功能乘用车 0 辆。 2020 年未安排公务用车购置费。 2020 年预算安排公车运行维护费 7 万元，用于 3 辆公务 8 用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障 机关工作调研、脱贫攻坚、学校监督检查及其他公务工作开 展。 九、政府性基金预算支出情况说明 教育系统 2020 年没有政府性基金预算拨款安排的支出。 等上级专项到位后，宣传部根据我系统少年宫需求下拨经费。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费 2020 年，局机关及下属事业单位（进修校）的机关运行 经费财政拨款预算为 82.23 万元，比 2019 年预算增加 0.1 万元，增长 0.12%。 （二）政府采购情况 2020 年，教育系统安排政府采购预算 0 万元，待上级资 金到位安排采购。主要用于采购办公设备、学校教学设施设 备、信息化建设运行及维护等（此经费根据实际采购请示政 府后拨款）。 （三）国有资产占有使用情况 截至 2019 年底，教育局共有车辆 3 辆，其中，州级领 导干部用车 0 辆、一般公务用车用车 3 辆、。单位价值 200 万元以上大型设备 0 台（套）。 2020 年部门预算未安排购置车辆及单位价值 200 万元以 上大型设备。 9 （四）绩效目标 绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定” 的原则，2020 年教育局一般公共预算当年拨款 16745.59 万 元。每项经费均进行绩效目标,效果良好,预算执行率和完成 率等目标值平均 96%以上. 年度总体目标：让九寨教育飞越发展，提高教师社会地 位，全面促进十五年免费教育，积极落实各项政策。 （一）绩效指标： 1、数量指标：享受教师、学生总人数 10086 人。 2、质量指标：从往年完成情况来看，各项项目均有依 有据，符合相关政策规定，保质保量完成，合格率 100%。 3、时效指标：项目按期完成率 100%。 4、成本指标：营养餐生均补助标准 760 元/学年，寄宿 制生均补助标准 1700 元/学年、学前、小学、初中公用经费 生均补助标准平均 866.67 元/学年 5、社会效益指标：提升公民文化、道德素养，促进社 会和谐高质量发展，效益明显。 6、可持续影响指标：1 年 7、满意度指标：社会、学生、教师、家长满意度 100% 十一、名词解释 1. 教 育 支 出 （ 类 ） 教 育 管 理 事 务 （ 款 ） 行 政 运 行 （项）：反应行政单位的基本支出。 2. 教育支出务（类）教育管理事务（款）其他教育管理 事务支出（项）:反映除上述项目以外其他用于教育管理事 10 务方面的支出。 3. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:反 映各部门举办的学前教育支出。政府各部门、社会中介组织 等举办的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目反映。 4. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门、社会中介组 织等举办的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目反映。 5. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反 映各部门举办的初中教育支出。政府各部门、社会中介组织 等举办的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目反映。 6. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）: 反映各部门举办的高中教育支出。政府各部门、社会中介组 织等举办的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目反映。 7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出 （项）:反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。 8.教育支出（类）普通教育（款）教师进修（项）:反 映教师进修，师资培训支出。 9. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教 育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费 附加支出。 10.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）： 反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期 11 抚恤金以及丧葬补助费。 11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业 单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位 实施养老保险制度后，由单位缴纳的职业年金支出。 13. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支 出（款）其他社会保障和就业支出（项）:用于社会保障和 就业方面的支出。 14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 行政事业单位医疗（项）:反映行政事业单位医疗方面的支 出。 15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）:按人力资源和社会保障部、财政部门规定的基本工 资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。 16.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和教 育事业发展目标所发生的支出。 18.“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公” 经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 12 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费 反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及 运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及 租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公 务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。 19.运行经费：为保障行政事业单位运行用于购买货物 和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、 会议费一般设备购置费等费用开支。 附： 2020 年部门预算公开表 13