寿县明珠幼儿园2020年部门决算及“三公”经费公开.doc

寿县明珠幼儿园 2020 年度单位决算 2021 年 7 月 -1- 目 录 第一部分 寿县明珠幼儿园概况 一、主要职责 二、单位决算构成 第二部分 寿县明珠幼儿园 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 寿县明珠幼儿园 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 -2- 九、其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 寿县明珠幼儿园 2020 年度单位决算情况 第一部分 寿县明珠幼儿园概况 一、 主要职责 （一）认真贯彻执行党的教育方针和政策。执行上级的批示 和决议，贯彻执行《3-6 岁儿童发展指南》 ，幼儿园对三周岁以上 学龄前幼儿实施保育和教育。 （二）从实际出发，深入细致做好政治思想工作，关心保教 人员的思想工作，生活和健康。经常对全园职工进行为人师表职 业道德教育，把师德教育和共产主义劳动态度教育结合起来。解 决各方面矛盾调动全体职工的积极性。 （三）组织全体教职工的政治、文化、业务学习和教研、科 研活动及培训工作，提高他们的政治觉悟，更新他们知识结构， 提高业务水平和教育改革工作。 （四）制定全园工作计划，主持园各种会议，定期深入第一 线，检查全园各项工作实施情况，协调园内外关系，总结交流园 内各个环节的工作经验和教训，表彰先进，推广经验。 （五）制定人员编制，明确分工，合理组织人力，决定入选， 任用、调离、晋升及奖惩等工作，注意改善职工劳动条件。 （六）负责制定招生方案，组织实施和审批。 （七）负责财产管理的领导工作，审查，预、决算、合理使 -3- 用经费。 （八）负责园舍、设备、财产、绿化的长远规划及基建维修 等工作，努力改善办园条件。 （九）及时了解国内外有关托幼工作的信息动态，吸取经验， 改进工作。 （十）实施科学管理的过程中向职工进行宣传教育，组织职 工学习掌握科学管理的知识、方法、技能、技巧、不断提高工作 质量与教育质量。 （十一）组织和指导家长工作，负责与社区的联系和合作。 二、单位决算构成 寿县明珠幼儿园 2020 年度单位决算仅包括单位本级决算， 无其他下属单位决算，与预算比较没有变化。 纳入寿县明珠幼儿园 2020 年度部门决算编制范围的单位仅 1 个，详细情况见下表： 序号 1 单位名称 寿县明珠幼儿园 -4- 第二部分 寿县明珠幼儿园 2020 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 公开 01 表 部门：寿县明珠幼儿园 金额单位：万元 收入 支出 项目 金额 项目 金额 栏次 1 栏次 2 一、一般公共预算财政拨款收入 701.36 一、一般公共服务支出 二、政府性基金预算财政拨款收入 二、外交支出 三、国有资本经营预算财政拨款收入 三、国防支出 四、上级补助收入 四、公共安全支出 五、事业收入 174.01 五、教育支出 六、经营收入 六、科学技术支出 七、附属单位上缴收入 七、文化旅游体育与传媒支出 八、其他收入 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 823.76 18.13 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 875.37 本年支出合计 875.37 结余分配 0.5 年末结转和结余 0.5 -5- 二、收入决算表 公开 02 表 部门：寿县明珠幼儿园 金额单位：万元 项目 事业收入 科目编码 科目名称 本年收 入合计 类 款 项 合计 875.37 701.36 205 教育支出 823.76 649.75 20501 教育管理事务 0.5 0.5 2050101 行政运行 0.5 0.5 20502 普通教育 823.26 649.25 174.01 2050201 学前教育 814.23 640.23 174.01 9.03 9.03 2050299 其他普通教育支 出 财政拨 款收入 上级 补助 收入 210 卫生健康支出 18.13 18.13 21011 行政事业单位 医疗 18.13 18.13 18.13 18.13 2101199 其他行政事业单 位医疗支出 221 住房保障支出 33.48 33.48 22102 住房改革支出 33.48 33.48 2210201 住房公积金 33.48 33.48 其中： 小计 教育 收费 174.0 174.01 1 174.0 174.01 1 经 营 收 入 附属 单位 上缴 收入 174.0 1 174.0 1 -6- 其 他 收 入 三、支出决算表 公开 03 表 部门：寿县明珠幼儿园 金额单位：万元 项目 科目编码 类 款 项 科目名称 本年支 出合计 基本支 出 项目支 出 合计 875.37 647.38 227.99 823.76 595.76 227.99 205 教育支出 20501 教育管理事务 0.5 0.5 2050101 行政运行 0.5 0.5 20502 普通教育 823.26 595.26 227.99 2050201 学前教育 814.23 586.24 227.99 2050299 其他普通教育支出 9.03 9.03 210 卫生健康支出 18.13 18.13 21011 行政事业单位医疗 18.13 18.13 18.13 18.13 2101199 其他行政事业单位医疗 支出 221 住房保障支出 33.48 33.48 22102 住房改革支出 33.48 33.48 2210201 住房公积金 33.48 33.48 上缴 上级 支出 经 营 支 出 对附属 单位补 助支出 -7- 四、财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：寿县明珠幼儿园 收 金额单位：万元 入 支 项目 金额 栏次 一、一般公共预算 财政拨款 二、政府性基金预 算财政拨款 三、国有资本经营 预算财政拨款 1 项目 栏次 一、一般公共服务 701.36 支出 2 出 一般公共 预算财政 拨款 3 649.75 649.75 18.13 18.13 33.48 33.48 小计 政府性基 金预算财 政拨款 4 国有资本 经营预算 财政拨款 5 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育 与传媒支出 八、社会保障和就 业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支 出 十二、农林水支出 十三、交通运输支 出 十四、资源勘探工 业信息等支出 十五、商业服务业 等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地 区支出 十八、自然资源海 洋气象等支出 十九、住房保障支 出 -8- 二十、粮油物资储 备支出 二十一、国有资本 经营预算支出 二十二、灾害防治 及应急管理支出 二十三、其他支出 本年收入合计 年初财政拨款结转 和结余 一、一般公共预算 财政拨款 二、政府性基金预 算财政拨款 三、国有资本经营 预算财政拨款 总计 二十四、债务还本 支出 二十五、债务付息 0．5 支出 二十六、抗疫特别 0．5 国债安排的支出 701.36 本年支出合计 年末财政拨款结 转和结余 701.86 总计 701.36 701.36 0.5 0.5 701.86 701.86 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：寿县明珠幼儿园 金额单位：万元 本年支出 科目编码 类 科目名称 款 项 合计 合计 基本支出 项目支出 701.36 647.37 53.99 649.75 595.76 53.99 205 教育支出 20501 教育管理事务 0.5 0.5 2050101 行政运行 0.5 0.5 20502 普通教育 649.25 595.26 53.99 2050201 学前教育 640.23 586.24 53.99 2050299 其他普通教育支出 9.03 9.03 210 卫生健康支出 18．13 18．13 21011 行政事业单位医疗 18．13 18．13 2101199 其他行政事业单位医疗支出 18．13 18．13 221 住房保障支出 33.48 33.48 22102 住房改革支出 33.48 33.48 2210201 住房公积金 33.48 33.48 -9- 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：寿县明珠幼儿园 科目 科目名称 编码 决算数 科目 编码 科目名称 商品和服务支 金额单位：万元 决算 科目名称 数 决算 数 科目 编码 195.55 307 债务利息及费用支出 301 工资福利支出 432.62 302 30101 基本工资 172.32 30201 办公费 13.88 30701 国内债务付息 30102 津贴补贴 30202 印刷费 8.47 30702 国外债务付息 30103 奖金 38.95 30203 咨询费 0.5 30703 国内债务发行费用 30106 伙食补助费 3.12 30204 手续费 30704 国外债务发行费用 30107 绩效工资 111.16 30205 水费 7.66 310 39.04 30206 电费 6.4 31001 房屋建筑物购建 30207 邮电费 3.66 31002 办公设备购置 30208 取暖费 31003 专用设备购置 30209 物业管理费 22.5 31005 基础设施建设 20.51 30211 差旅费 4.88 31006 大型修缮 33.48 30212 30108 30109 30110 30111 30112 机关事业单位基本 养老保险费 职业年金缴费 职工基本医疗保 险缴费 公务员医疗补助 缴费 其他社会保障缴 费 30113 住房公积金 30114 医疗费 30199 303 14.04 其他工资福利支 出 对个人和家庭的补 助 10.29 出 因公出国（境） 31007 费用 30213 维修（护）费 30214 租赁费 30215 资本性支出 更新 物资储备 8 31009 土地补偿 会议费 0.3 31010 安置补助 地上附着物和青苗补 30301 离休费 30216 培训费 4.72 31011 30302 退休费 30217 公务招待费 0.76 31012 拆迁补偿 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31013 公务用车购置 30304 抚恤金 30224 被装购置费 31019 其他交通工具购置 30305 生活补助 30225 专用燃料费 31021 文物和陈列品购置 30306 救济费 30226 劳务费 8.69 31022 无形资产购置 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 2.72 31099 其他资本性支出 30308 助学金 30228 工会经费 0.5 312 30309 奖励金 30229 福利费 1.96 31201 30310 30399 1.9 6.48 个人农业生产补 30231 贴 对其他个人和家庭 的补助支出 1.91 30239 公务用车运行 维护费 其他交通费 用 31203 31204 8.91 信息网络及软件购置 31008 57.43 8.91 偿 对企业补助 资本金注入 政府投资基金股权投 资 费用补贴 -10- 30240 30299 税金及附加 费用 其他商品和服 务支出 42.51 31205 利息补贴 31299 其他对企业补助 399 其他支出 39906 赠与 39907 国家赔偿费用支出 39908 39999 人员经费合计 442.91 对民间非营利组织和 群众性自治组织补贴 其他支出 公用经费合计 204.46 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 07 表 部门：寿县明珠幼儿园 单位：万元 年初结转和结余 科目编码 类 款 项 科 目 名 称 合 计 基本 支出 结转 项目 支出 结转 和结 余 本年收入 合 计 基 本 支 出 本年支出 项 基 项 目 合 本 目 支 计 支 支 出 出 出 年末结转和结余 合 计 基本 支出 结转 项目支出结转和 结余 项目支 出结转 项目支 出结余 合 计 注：寿县明珠幼儿园没有政府性基金收入，也没有使用政府 性基金安排的支出，故此表无数据。 -11- 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 08 表 部门： 寿县明珠幼儿园 单位：万元 本年支出 科目编码 类 款 科目名称 项 合计 基本支出 项目支出 合计 注：寿县明珠幼儿园没有使用国有资本经营预算财政拨款安 排的支出，故此表无数据。 第三部分 寿县明珠幼儿园 2020 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入总计 875.87 万元（含使用非财政拨款结转结 余和年初结转结余） 、支出总计 875.87 万元（含结余分配和年末 结转结余） 。与 2019 年相比，收、支总计各减少 150.1 万元，下 降 14.6%，主要原因：一是 2020 年春学期疫情原因学生数减少且 学费按月收取，至事业收入减少；二是 2019 年维修投入比 2020 年大。 二、收入决算情况说明 2020 年度收入合计 875.37 万元，其中：财政拨款收入 701.36 万元，占 80.1%；事业收入 174.01 万元，占 19.9%。 三、支出决算情况说明 2020 年度支出合计 875.37 万元，其中：基本支出 647.38 万 元，占 74%；项目支出 227.99 万元，占 26%。 -12- 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入总计 701.86 万元（含年初财政拨款 结转结余），支出总计 701.86 万元（含年末财政拨款结转和结 余） 。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各减少 191.99 万元， 下降 21.5%，主要原因：一是 2020 年补发 2019 年一次性工作奖 励；二是 2019 年维修投入比 2020 年大。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 701.36 万元，占本年 支出的 80.1%。与 2019 年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 192.49 万元，下降 21.5%。主要原因：一是 2020 年补发 2019 年 一次性工作奖励；二是 2019 年维修投入比 2020 年大。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 701.36 万元，主要用 于以下方面：教育（类）支出 649.75 万元，占 92.6%；卫生健康 （类）支出 18.13 万元，占 2.6%；住房保障（类）支出 33.48 万 元，占 4.8%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 418.55 万 元，支出决算为 701.36 万元，完成年初预算的 167.6%。决算数 大于预算数的主要原因:一是年初追加 2019 年一次性工作奖励， 不在年初预算反映；二是校园维修及添置设备。其中:基本支出 647.38 万元，占 92.3%；项目支出 53.99 万元，占 7.7%。具体情 -13- 况如下： 1.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项） 。年初预 算为 0 万元，支出决算为 0.5 万元，决算数大于预算数的主要原 因是：年中财政追加幼儿园运转经费。 2.教育（类）普通教育( 款）学前教育（项） 。年初预算为 366.94 万 元 ， 支 出 决 算 为 649.25 万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的 176.9%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是：一是年初追 加 2019 年一次性工作奖励，不在年初预算反映；二是校园维修。 3.教育（类）普通教育( 款）其他普通教育（项） 。年初预 算为 0 万元，支出决算为 9.03 万元，决算数大于预算数的主要 原因是：本年财政追加学生资助资金等。 4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事 业单位医疗支出（项）。年初预算为 18.13 万元，支出决算为 18.13 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：本年基数未发 生变化。 5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。年初预算为 33.48 万元，支出决算为 33.48 万元，完成 年初预算的 100%，主要原因是：本年基数未发生变化。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度财政拨款基本支出 701.36 万元，其中：人员经费 442.91 万元，主要包括:基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工 资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其 他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、助学金、对其他个人 -14- 和家庭的补助支出；公用经费 195.55 万元，主要包括：办公费、 印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、 维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、 委托业务费、工会经费、福利费、其他商品服务支出、办公设备 购置、专用设备购置、其他支出等。 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 寿县明珠幼儿园没有政府性基金收入，也没有使用政府性基 金安排的支出。 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 寿县明珠幼儿园没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没 有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。 九、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况。 2020 年度，寿县明珠幼儿园无机关运行经费 （二）政府采购支出情况。 2020 年度，寿县明珠幼儿园政府采购支出总额 8.91 万元， 其中：政府采购货物支出 8.91 万元，政府采购工程支出 0 万元、 政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 8.91 万元， 占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 8.91 万元，占政府采购支出总额的 100%。 （三）国有资产占有使用情况。 截至 2020 年 12 月 31 日，寿县明珠幼儿园共有车辆 0 辆； -15- 单价 50 万元以上的通用设备 0 台（套） ，单价 100 万元以上专用 设备 1 套。 （四）关于 2020 年度预算绩效情况说明 1.预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，本部门 2020 年度没有纳入部门预 算的项目，故未开展绩效自评。 2.部门决算中项目绩效自评结果 本部门 2020 年度没有纳入部门预算的项目，无绩效自评结 果。 3.部门评价项目绩效评价结果。 本部门 2020 年度没有纳入部门预算的项目，无评价结果。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算 资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 -16- 六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收 入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。 七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原 规定用途继续使用的资金。 八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税 以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。 九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续 使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。 十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。 十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目 标在基本支出之外所发生的支出。 十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费， 是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公 务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、 培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公 务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路 -17- 费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定 开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 寿县明珠幼儿园 2020 年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明 一、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 单位：万元 项 目 预 算 数 决 算 数 合 计 2.7 0.76 2.7 0.76 因公出国（境）费 公务接待费 公务用车购置及运行维护费 其中：公务用车运行维护费 公务用车购置费 -18- 二、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况 说明 （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情 况说明。 寿县明珠幼儿园 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出预算为 2.7 万元，支出决算为 0.76 万元，完成预算的 28.15%， 决算数小于预算数的主要原因是 2020 年严格贯彻党中央 “八项规定” 、 《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定，大力 压缩招待费开支，减少招待支出。为全面反映“三公”经费支出， 本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数。 （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情 况说明。 寿县明珠幼儿园 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%;公 务接待费支出决算 0.76 万元，占 28.15%；公务用车购置及运行 维护费支出决算 0 万元，占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元，与 2020 年度预算相比， 减少（增加）0 万元，下降（增长）0%。2020 年寿县明珠幼儿园 因公出国（境）团组 0 次，累计出国（境）0 人次。 2.公务接待费支出 0.76 万元, 与 2020 年度预算相比，减少 增加 1.94 万元，下降 71.85%，下降的原因是 2020 年严格贯彻党 中央“八项规定” 、 《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定， 大力压缩招待费开支，减少招待支出。2020 年寿县明珠幼儿园国 -19- 内公务接待共 9 批次（其中外事接待 0 批次） ，73 人次（其中外 事接待 0 人次） 。 主要是用于外事单位业务指导和工作交流学习等 公务往来。经费使用贯彻党中央“八项规定” 、 《党政机关厉行节 约反对浪费条例》 、县委县政府有关具体要求，严格执行《寿县党 政机关公务接待管理规定》 （寿办发〔2015〕2 号）相关规定。 3.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，与 2020 年度预 算相比， 增加 0 万元。 2020 年没有安排公务用车购置费。 截至 2020 年 12 月 31 日， 寿县明珠幼儿园开支财政拨款的公务用车保有 量为 0 辆。 -20-