经济责任审计相关情况调查表（表一~表七）.doc

表一： 经济责任审计相关情况调查表 被审计单位： 审计时限： 调查问题 年 月至 年 月 自查 是 否 审计 是 否 1 3 2 4 备注 5 单位的收入、支出有无计划安排。 大额支出是否经集体讨论确定 对“一支笔”审批权需要授权的，是否遵守学 校“经费授权审批制度的若干规定”，以明确 授权人和被授权人的权利和责任。 是否是“一支笔”审核支出 有无利用闲置资金进行融资活动 向学生收取的代办性费用，是否向学校有关部 门申报，且遵守校财务有关规定。 发票、收据是否有专人领用和保管，并按规定 核销。 固定资产等财产物资是否有专人保管，购置以 后是否入库。 各类馈赠物资是否入帐 固定资调拨、转让、报废等是否向学校固定资 产管理部门申请，并履行手续，进行帐务处理。 各类图书购置是否到图书馆或资料室办理入 库登记 注：1、2、5 栏由被审计人填写；3、4 栏由审计人员填写 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 表二： 收 费 情 况 被审计单位 月 经济责任审计时限： 年 月至 年 审计 收费项目 1 收费标准 使用的 票据 是否报 校财务处审核 是否缴 财务入帐 未缴原因 2 3 4 5 6 注：1-6 栏由被审计人填写；7 栏由审计员填写。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 有无 违规 7 表三： 重大经济决策程序和效果情况 被审计单位 经济责任审计时限： 年 任期内重大经济决策事项 决策时间 决策依据与程序 1 2 3 月至 年 决策形成 文件或记录 月 决策效果 4 5 审计核定 6 注：对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如扩招生、办班、提高学杂费标准、对外投资、重大基建、 维修、设备购置等。 1—5 栏由被审计人填写，6 栏由审计员填写。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 表四： 经济合同、协议合法及有效性情况 被审计单位： 月 经济责任审计时限： 经济合同、协议名称 签定日期 1 备注：1. 2. 2 年 审 执行情况（含有无经 济纠纷等） 月至 合法性情况 3 年 计 有效性情况 4 5 1-3 栏由被审计人填写，4-5 栏由审计员填写； “执行情况若较复杂，且有经济纠纷或诉讼等情况，需详细说明，请附相关资料。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 表五： 其他需要说明的情况 被审计单位： 月 经济责任审计时限： 年 月至 问题类型 情况说明 审计认定 1 2 3 一、对外经济担保 二、尚未入帐应收应款项 三、公款私存 四、未经批准私银行户头 备注：1-2 栏由被审计人填写，3 栏由审计员填写。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 年 表六： 内部经济控制制度制定与执行情况 被审计单位： 月 经济责任审计时限： 内控制度名称 计算 单位 已制 订数 1 2 3 年 月 至 审 执 行 情 况 4 执行 率 5 计 存在问题 6 备注：1-4 由被审计人员填写，5-6 由审计人员填写； 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 年 表七： 票据管理制度调查表 被审计单位： 经济责任审计时限： 年 月至 调查问题 自查 审计 是 否 是 否 1 2 3 4 年 月 备注 5 1．有无使用非法票据情况 2．购入空白票据是否登记 3．空白票据是否按序编号使用 4．票据使用与票据管理是否为 同一人 5．空白票据的领用是否经批准 并进行登记 6．空白票据收回（包括票据作 废）是否及时注销 7．收取款项后，票据是否及时 入帐） 8．财会部门与领票据的部门或 个人是否至少每月核对一次票 据使用情况 9．作废票据是否加盖“作废” 戳，并连同存根一起保存 10．是否按规定到有关指定部门 购买 11．对已收款并登记入帐及作废 的票据存根是否进行销号 注：1、2、5 栏由被审计人员填写：3、4 栏由审计员填写。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期：