双清区2016年预算执行情况与2017年预算（草案）的报告.doc

区五届人大二次会议文件（19） 双清区 2016 年预算执行情况与 2017 年 预算（草案）的报告 ——2017 年 3 月 22 日在邵阳市双清区第五届人民代表大会 第二次会议上 双清区财政局局长 肖明伟 各位代表： 受区人民政府委托，向大会书面报告财政工作，请各位 代表审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。 一、2016 年预算执行情况 过去的一年，面对严峻复杂的经济形势，我区财税部门 在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支 持下，努力克服经济下行压力持续、支柱财源减收等多重不 利因素影响，积极发挥职能作用，稳增长、促改革、调结构、 惠民生、防风险，继续保持了财政运行总体平稳，各项工作 都取得了新的成绩。 （一）一般公共预算收支决算情况 1、收入方面。2016 年完成区级一般公共预算收入 67028 万元（含宝工区 14432 万元，根据市政函〔2015〕109 号文 — 1 — 件规定宝工区内实现的财政收入按 40%比例计入双清区统计 口径），为调整预算的 103.3%，增加 6943 万元，增长 11.6%， 其中，地方收入 46495 万元（含宝工区 8056 万元），增长 13.5%；上划中央收入 15543 万元，增长 7.2%；上划省级收 入 4990 万元，增长 7.7%。 上级补助收入：2016 年，上级转移支付力度进一步加大， 共安排我区上级补助收入 85212 万元，增加 12497 万元，同 比增长 11%，其中返还性收入 1558 万元、一般性转移支付 41876 万元、专项转移支付 41778 万元。 收入总计：地方收入 46495 万元中，剔除宝工区 8056 万元后区级财力为 38439 万元。区级财力 38439 万元，加上 级补助收入 85212 万元，加上年结余收入 10036 万元，加调 入资金 4756 万元（调入预算稳定调节基金 4589 万元，调入 政府性基金 44 万元，调入国有资本经营预算资金 123 万元） ， 加债务转贷收入 5400 万元，2016 年收入总计 143843 万元。 2、支出方面。2016 年区级一般公共预算支出 126286 万 元，同比增加 14733 万元，增长 13.2%。分支出科目为：一 般公共服务 20502 万元、国防 383 万元、公共安全 4295 万元、 教育 20128 万元、科学技术 195 万元、文化体育与传媒 6438 万元、社会保障和就业 22140 万元、医疗卫生与计划生育 12365 万元、节能环保 1112 万元、城乡社区 25035 万元、农 林水 7528 万元、交通运输 925 万元、资源勘探信息等 1400 万元、商业服务业 69 万元、住房保障 2856 万元、粮油物资 — 2 — 储备 679 万元、债务付息 206 万元和其他 30 万元。 支出总计：区级一般公共预算支出 126286 万元，加上 解支出 5351 万元，加结转下年支出 12206 万元，2016 年支 出总计 143843 万元。 3、收支平衡情况。收入总计 143843 万元抵支出总计 143843 万元后，收支平衡。 （二）国有资本经营预算收支决算情况 2016 年国有资本经营预算收入完成 123 万元，为参股华 融湘江银行近 5 年（2012 年至 2016 年） 所得股利股息收入 123 万元。2016 年国有资本经营预算支出 123 万元，为转移性支 出——调出资金 123 万元。 （三）社会保险基金预算决算情况 2016 年区级四项社会保险基金收入完成 8923 万元，比 年初预算减少 4636 万元，为年初预算的 66%。其中：机关事 业单位养老保险基金收入 3837 万元，比年初预算减少 4606 万元，完成年初预算的 45%，说明：2016 年收支未完成计划， 原因是养老保险改革新系统尚未完全启用, 养老保险征缴暂 停，收支相抵，当年结余-783 万元，累计结余 572 万元；失 业保险基金收入 111 万元，比年初预算减少 161 万元，完成 年初预算的 41%；城镇职工基本医疗保险基金收入 4825 万元， 比年初预算增加 68 万元，完成年初预算的 101%；生育保险 基金收入 150 万元，比年初预算增加 63 万元，完成年初预算 的 172%。 — 3 — 2016 年区级四项社会保险基金支出 8893 万元，比年初 预算减少 3051 万元，完成年初预算的 74%，累计结余 8972 万元。其中：机关事业单位养老保险基金支出 4620 万元，比 年初预算减少 3823 万元，完成年初预算的 55%，累计结余 572 万元；失业保险基金支出 481 万元，比年初预算减少 51 万元， 完成年初预算的 90%，累计结余 463 万元；城镇职工基本医 疗保险基金支出 3757 万元，比年初预算增加 819 万元，完成 年初预算的 128%，累计结余 7456 万元；生育保险基金支出 35 万元，比年初预算增加 4 万元，完成年初预算的 113%，累计 结余 481 万元。 二、2016 年财政工作简要回顾 1、凝心聚力，全力以赴稳增长。一是严格落实征管责任。 及时将收入任务分解到各征收单位，认真落实财税工作联席 会议制度，切实研究解决存在的困难和问题，确保组织收入 压力不松、力度不减、节奏不变，促进了全年财政收入任务 的顺利完成；二是规范非税收入管理。严格实行“收支两条 线”管理，及时掌握行政事业性收费项目和收费标准的增减 变动情况，加强对行政事业性收费和政府性基金的管理，完 善征收管理办法，促进“收支两条线”管理办法的实施，确 保非税收入及时足额入库。 2、优化结构，千方百计保民生。一是促进教育事业发展， 完善义务教育经费保障机制，改善教育基础设施条件，促进 各层次教育均衡发展；二是完善社保和就业体系。发挥就业 — 4 — 资金引导作用，鼓励大众创业万众创新，推动创业带动就业。 稳步提高养老、五保、优抚等保障水平，推进机关事业单位 养老保险制度改革，推动城乡居民养老保险制度合并；三是 加快医疗卫生事业发展。逐年提高城镇居民医保、新农合、 人均基本公共卫生服务经费补助标准，严格落实计划生育家 庭奖励扶助政策，支持提升食品药品安全监管能力；四是落 实文化体育惠民政策。支持建立城乡公共文化服务体系，推 动公共文化体育场馆免费开放，支持实施农家书屋、广播电 视户户通、村村响等公益性文化项目；五是改善农村基础设 施条件。支持 “五小水利”、中小河流治理、病险水库除险 加固等水利设施建设，推进实施农村饮水安全、公路通畅、 危房改造、环境整治等工程，农村面貌显著改善；六是推进 农村综合改革。健全一事一议财政奖补制度，奖补项目覆盖 所有行政村，积极推进集中连村建设、美丽乡村建设，保障 村级组织运转经费。 3、规范管理，持之以恒推改革。一是预算管理制度逐步 完善。加大政府性基金预算、社会保险基金预算与一般公共 预算的统筹力度，全面实行全口径预算管理。不断增强预算 透明度，做到“非涉密全公开” ，预算公开范围更广、内容更 细、形式更规范。二是全面实施国库集中收付改革，将乡镇 办全部纳入国库集中收付改革范畴，提高财政资金的使用效 益和财务管理水平，把日常财政行为纳入制度化、规范化和 法治化的轨道；三是试行财政投资评审和绩效评价，提高财 — 5 — 政资金投放准确性和使用效率，加大结余结转资金清理力度， 盘活财政存量资金，加快支出进度。 各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当 前财政运行还存在不少困难和问题，主要表现在：财政增收 后劲不足，质量改善任重道远；支出刚性有增无减，收支矛 盾十分尖锐；财政监督职能发挥不够，依法行政的能力和水 平亟待提高；制度不健全、管控不到位，改革任务仍比较繁 重。这些问题，我们将在今后工作中努力加以解决。 三、2017 年预算方案（草案） 2017 年预算编制的指导思想是：深入贯彻落实党的十八大、 十八届三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记系 列重要讲话精神，紧紧围绕区委、区政府决策部署，深化财 税体制改革，落实积极财政政策；坚持厉行节约，加大财政 资金统筹力度，有效盘活存量资金，优化支出结构，优先保 障民生支出、重大政策落实和重点支出需要；深化部门预算 改革，改进项目支出管理，全面推进绩效管理，推进预算公 开，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。 根据上述指导思想和区委、 区政府的决策部署， 拟定 2017 年区级一般公共预算收入预期增幅为 9%。 （一）一般公共预算编制情况 1、收入安排。2017 年市政府规定宝工区产生的耕地占 用税不再计入双清区统计口径，2017 年区级一般公共预算收 入基数应调整为 64312 万元，根据我区社会经济发展实际情 — 6 — 况，确定 2017 年区级一般公共预算收入增长 9%，规模达到 70100 万元左右，其中：地方收入 46203 万元（含宝工区 5704 万元） ，增长 6.3%；上划中央收入 18947 万元，增长 22%；上划 省级收入 4950 万元，减少 0.8%。分部门征收情况：税务部门 46499 万元，增长 16%左右；财政部门 23601 万元，增长 0%。 上级补助收入：预计上级补助收入 48331 万元，其中， 返还性收入 1558 万元、一般性转移支付收入 39942 万元和专 项转移支付收入 6831 万元。 收入总计：地方收入 46203 万元剔除宝工区 5704 万元后 区级财力为 40499 万元。区级财力 40499 万元，加上级补助收入 48331 万元，加上年结余收入 12206 万元，加调入资金 600 万元， 加债务转贷收入 8100 万元，2017 年收入总计 109736 万元。 2、支出安排。区级一般公共预算支出 106856 万元，按 大类分，一是安排单位包干经费 40997 万元，增加 4983 万元； 二是安排区级专项支出 41797 万元，增加 3037 万元；三是人 大会前已支出 1773 万元；四是安排省市专项支出 9483 万元； 五是安排上年专项结转支出 12806 万元。 支出总计：2017 年区级一般公共预算支出 106856 万元， 加上解支出 2880 万元，2017 年支出总计 109736 万元。 3、收支平衡。收入总计 109736 万元和支出总计 109736 万元相抵后，当年预算收支平衡。 4、几点说明。 （1）关于转移支付情况说明。2017 年上级补助收入 — 7 — 48331 万元中，返还性收入 1558 万元、一般性转移支付收入 39942 万元、已收到的专项转移支付收入 6831 万元。返还性 收入 1558 万元中，成品油税费改革税收返还收入 104 万元、 增值税五五分享税收返还收入 173 万元、其他税收返还收入 1281 万元；一般性转移支付收入 39942 万元中，体制补助 806 万元、均衡性转移支付 13089 万元、县级基本财力保障机制 奖补资金收入 5643 万元、结算补助收入 235 万元、企业事业 单位划转补助收入 322 万元、城乡义务教育等转移支付收入 2130 万元、基本养老金转移支付收入 1644 万元、农村综合 改革转移支付收入 436 万元、固定数额补助收入 3826 万元、 贫困地区转移支付收入 282 万元、预计财力性转移支付增量 3200 万元、预计宝工区体制补助收入 5300 万元、其他转移 支付收入 3029 万元；专项转移支付收入 6831 万元中，一般 公共服务 52 万元、教育 359 万元、文化体育与传媒 172 万元、 医疗卫生 283 万元、节能环保 21 万元、城乡社区 4665 万元、 农林水 260 万元、交通运输 1015 万元、商业服务业等 4 万元。 （2）关于政府性债务情况说明。据决算快报反映，2016 年末地方政府债务余额为 27405 万元，其中一般债券 14477 万元、其他一般债务 12928 万元。2016 年本年新增一般债券 5700 万元。2017 年预算安排财政部代理发行地方债本息上解 资金 480 万元，安排 2015 年至 2016 年省级自发自还债券付 息资金 400 万元。 （3）关于“三公”经费情况说明。2017 年“三公”经 — 8 — 费预算数为 1070 万元，同比上年减少 230 万元，压减率为 18% 左右，其中：因公出国（境）经费 0 万元、公务接待费 650 万元、公务用车运行维护费 420 万元、公务用车购置费 0 元。 （二）社会保险基金预算编制情况 1、2017 年机关事业单位基本养老保险基金预算 （1）收入情况。预计 2017 年区机关事业单位基金总收 入为 9468 万元，其中基本养老保险费收入 6065 万元，利息 收入 12 万元，财政补贴收入 3391 万元 （这是根据湘政发〔2015〕 38 号文件规定，基金当期发放出现缺口时，由同级财政予以 补助， 2017 年双清区机关事业单位基本养老保险基金收支 预算缺口为 3391 万元）。 （2）支出情况。 预计双清区基本养老保险基金总支出 为 9468 万元（含生活补贴）。 （3）结余情况。预计 2017 年双清区机关事业单位基本 养老保险基金收支结余 0 万元，年末滚存结余 572 万元。 2、2017 年失业保险基金预算 （1）2017 年失业保险基金总收入 314 万元，其中：① 失业保险基金征缴收入 110 万元；②利息收入 4 万元；③上 级补助收入 200 万元。 （2）2017 年失业保险基金总支出 605 万元，其中：① 失业保险金支出 407 万元；②医疗补助金支出 187 万元，为 领取失业金人员参加职工医疗保险支出；③上解上级支出 11 万元，为上解省级调剂金。 — 9 — （3）结余情况。2017 年收支相抵后结余-291 万元，累 计结余 172 万元。 3、2017 年基本医疗保险和生育保险基金预算 （1）基本医疗保险基金收支情况。2016 年双清区城镇 职工医疗保险基金征缴收入 4754 万元，预计 2017 年可收缴 基金 4853 万元，增长率为 2％。2016 年利息收入 71 万元， 预计 2017 年利息收入 71 万元。2016 年全年共支付城镇职工 基本医疗保险基金 3757 万元， 预计 2017 年同期数 3893 万元， 增长率为 3.6％。 在不计算应付未付医疗费的情况下，2016 年当期结余 7456 万元，预计 2017 年结余 8487 万元，增加 1031 万元。 （2）生育保险基金收支情况。2016 年共收缴生育保险 基金 149 万元，预计 2017 年同期数 155 万元，增加 6 万元， 增长率为 4％；其中，2016 年利息收入 1 万元，预计 2016 年 同期 1 万元。2016 年全年共支付生育险基金 35 万元，预计 2016 年同期数 40 万，增加 5 万元，增长率为 14％。2016 年 累计结余 481 万元，预计 2017 年 597 万元，增加 116 万元， 增长率为 24%。 四、2017 年工作重点 2017 年是党的十九大召开之年，是实施“十三五”规划 的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年，做好财政 工作责任重大。我们将重点做好以下四方面工作： 1、围绕狠抓生财聚财，做大财政蛋糕。一是预算安排工 — 10 — 业发展资金 1000 万元，用于支持我区的工业发展。大力支持 招商引资工作，为招商引资做好保障服务，为财政持续增收 奠定基础；二是紧紧围绕全年收入目标任务，及时将目标任 务分解到各征管部门，进一步明确各征管部门的主体责任， 切实加大收入征管力度，强化措施，严格奖惩，确保各项收 入任务圆满完成；三是将全年收入任务细化分解到各乡（镇） 办，并将收入任务完成情况纳入对各乡（镇）办的绩效考核， 强化乡（镇）办协税护税意识；四是强化督查调度，定期召 开财税部门联席会议，分析收入结构及存在问题，制定措施， 狠抓落实，确保每个节点达到均衡进度，完成收支考核目标。 2、围绕优化支出结构，着力改善民生。一是支出安排优 先保工资、保运转。2017 年预算安排保工资保运转基本支出 41283 万元，较上年同比增加 4983 万元，确保我区各项工作 正常有序开展，确保干部职工工资及时足额发放；二是财力 继续向基层倾斜。在高标准安排社区和村级组织运转经费的 同时，还针对乡（镇）办运转经费严重不足的实际，增加安 排 800 万元，用于提高乡（镇）办的财政保障能力；三是持 续加大教育事业投入。预算增加安排教育经费 3500 万元，推 动我区教育教学工作再上新台阶；四是促进城乡事务协调发 展。预算安排城乡和农业事务支出 31823 万元，比上年增加 4600 万元，促进城乡共同发展，打造幸福美丽新双清。 3、围绕深化预算改革，规范财政行为。一是进一步细化 预算编制，严格按照新《预算法》相关规定，编制三公经费 — 11 — 预算和政府采购预算。凡部门预算资金中涉及货物、工程、 服务类采购的，必须列明采购项目名称、采购金额、资金来 源等，严格执行“先有预算、再进行采购”的预算管理制度； 二是优化财政支出结构，对补助（补贴）到人的民生项目区 级配套资金，以及区委、区政府安排的重点项目予以重点保 障。继续按“零增长”的原则编制“三公”经费预算。加强 “三公”经费执行管理，执行中原则上不追加各部门的“三 公”经费预算。结合公务用车制度改革进展，严格控制车辆 运行费用；三是加大部门预算公开力度，以公开为常态，不 公开为例外，进一步积极稳妥地推进预决算信息公开工作。 除涉密内容外，所有使用财政拨款的部门都要按时限要求公 开部门预算。区财政局批复单位的部门预算表格要全部公开， 并细化到功能分类的项级科目和经济分类的款级科目。在部 门预决算已公开信息基础上，各部门要细化说明项目支出用 途，公务用车购置数及保有量，公务接待的批次、人数、经 费总额，以及公务用车改革后“三公”经费增减变化等信息； 四是进一步盘活财政存量资金，加强结余结转资金管理，及 时清理历年结余结转资金。区财政部门要建立财政存量资金 与预算安排挂钩机制，不断提高财政资金使用效益。一般公 共预算和政府性基金预算的结余结转资金，超过 2 年以上的 一律收回用于补充预算稳定调节基金；部门结余结转资金中， 2 年以上的上级补助资金和 1 年以上的本级安排资金由区财 政收回统筹安排；五是逐步建立预算绩效评价体系，逐步扩 — 12 — 大财政支出项目绩效目标管理范围，项目主管部门在编制部 门预算过程中，凡用公共财政资金或政府性基金安排的发展 建设类项目均纳入绩效评价范围。各单位要按照年初确定的 绩效目标和项目执行情况实施绩效自评，加强绩效目标管理， 不断提高财政资金使用效益。 4、围绕内控制度建设，严肃财经纪律。一是全面推行财 政部门内控制度建设，督促各股室加强日常监督，把监管工 作落实在各项业务中，形成财政大监督、合力齐抓共管的局 面切实增强法治观念；二是严肃财经纪律，抓住财政资金运 行全流程监管这个核心，加强对项目申报、审批、资金拨付、 项目实施验收等环节的监督检查，着力解决资金运行过程中 存在的突出问题。督促预算单位认真落实财政资金使用管理 的主体责任，严格执行预算法有关规定，加强财务管理和会 计核算，健全单位内部控制制度，规范单位财政资金管理， 筑牢资金安全的“底线”和预防腐败的“红线”；三是适时组 织开展严肃财经纪律专项检查，对违纪违法案件坚决查深、 查透、查实，严肃查处顶风违纪行为，扎紧财经纪律制度笼 子，保持严肃财经纪律的高压态势，让财经纪律真正成为不 能碰的“高压线”。 各位代表，当前财政经济形势依然复杂，财政改革任务 非常艰巨，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、 区政协的监督指导下，“撸起袖子加油干”，强化责任担当， 积极主动作为，认真开展财政各项工作，扎实推进各项财政 — 13 — 改革，努力完成各项目标任务。 大会秘书处 — 14 — 共印 400 份