新郑市扶贫资金财政监督检查和审计工作方案.docx

新郑市扶贫开发领导小组关于印发 《新郑市扶贫资金财政监督检查和 审计工作方案》的通知 各乡（镇）人民政府、管委会，各有关市直单位： 依据《关于加强扶贫资金监管的意见》（豫财农〔2017〕65 号）、《河南省财政专项扶贫资金管理办法》（豫财农[2017]216 号）、《郑州市扶贫专项资金管理办法》（郑财农[2018]1 号）文件 文件规定，为进一步加强我市扶贫资金监督管理工作，特制定《新 郑市扶贫资金监督检查工作方案》，请认真抓好贯彻落实。 新郑市扶贫开发领导小组 2018 年 1 月 22 日 -1- 新郑市扶贫资金财政监督检查和审计工作方案 为切实加强对扶贫开发各项政策落实的监督检查，依据《关 于加强扶贫资金监管的意见》（豫财农〔2017〕65 号）、《河南 省财政专项扶贫资金管理办法》（豫财农[2017]216 号）、《郑州 市扶贫专项资金管理办法》（郑财农[2018]1 号）文件文件相关规 定，为进一步规范扶贫资金使用，结合我市实际，制定本方案。 一、目标任务 认真贯彻落实中央、省、市扶贫开发工作会议精神，扎实做 好新一轮扶贫开发工作，建立健全监督检查和审计工作机制，加 强对扶贫开发工作的督促检查，规范扶贫资金使用管理，提高扶 贫资金使用绩效，确保中央、省、郑州市、新郑市各项扶贫政策 落实到位，确保扶贫资金项目管理工作正常有序，扶贫资金项目 落到实处，为全力抓好扶贫开发攻坚战提供坚强的纪律保证。 二、工作内容 （一）加强履职情况的监督检查和审计 - 2 - 1.认真贯彻落实中央、省、市扶贫开发工作会议精神，落实 扶贫开发各项政策情况。 2.建立健全扶贫开发工作监督检查和审计机制、明确责任主 体和工作职责情况。 3.开展扶贫资金项目监督检查和审计，及时发现和纠正扶贫 资金项目管理中存在的问题，提出工作建议等情况。 4.加强制度建设，健全完善科学合理、层次清晰、分工明确、 责任落实的扶贫资金项目管理制度体系情况。 （二）加强关键环节的监督检查和审计 1.项目资金申报、分配符合政策规定情况。包括是否集体研 究，是否项目评审，是否符合扶贫资金投向，是否公示等。 2.扶贫资金拨付情况。是否严格按照相关要求及时、足额拨 付到位，有无截留、挪用、滞留现象。 3.项目实施情况。是否按规划组织实施，项目调整是否符合 程序要求，是否严格招投标制度，项目实施单位在资金使用分配 过程中补助标准、补助对象、审批程序是否符合政策规定。 4.资金管理运行情况。是否专人管理，是否执行财政报账制 度。 5.项目公示公告情况。是否建立公示公告制度，设立监督举 报咨询电话，制定监督举报制度等。 （三）加强对扶贫项目完成情况的监督检查和审计 1.项目完成情况。是否按规划定期实施和完成扶贫项目。 -3- 2.资金使用效益情况。是否因地制宜、科学合理地使用扶贫 资金，充分发挥资金的使用效益。 3.扶贫工程质量安全情况。是否落实安全生产规章制度，加 强工程质量监管，确保工程质量。 4.群众满意度情况。是否让贫困地真正发展、贫困群众真正 受益，是否让群众对扶贫项目和扶贫工作满意。 5.项目建成后续管理情况。项目实施行政村是否建立扶贫项 目公益设施的管理，是否确保扶贫项目持续和有效地发挥效益。 三、工作措施 （一）积极探索扶贫资金项目管理工作监管有效途径 建立健全监督检查和审计联席会议制度，注重发挥财政、审 计等部门职能作用。 1.强化部门监督作用。按照“谁主管、谁负责”的原则，市 扶贫资金项目管理部门要切实履行“一岗双责”和监管主体责任， 落实监管人员，抓好部门的监管工作。财政、审计等部门要齐抓 共管，牵头部门真正负起牵头责任，协办部门密切协作配合。市 纪检部门充分发挥组织协调作用，将扶贫资金项目管理工作纳入 党风廉政建设责任制考核和政府目标考核的重要内容，推动扶贫 资金项目监管工作深入开展，形成监管合力。 2.主动接受社会监督。扶贫资金项目管理部门对启动实施的 各类扶贫项目的项目计划、资金分配计划、年终计划执行情况等， 通过政府门户网站、政务村务公开栏、广播电视等媒体，向社会 - 4 - 公开。实行市、乡镇、村三级公示，设立监督检查电话，建立群 众监督信息报送制度，对监督检查和审计发现的问题，及时报告 市扶贫办和纪检部门，对反映的问题及时进行联合调查处理。 （二）组织开展多种形式的监督检查和审计 扶贫资金项目管理监督检查和审计以加强日常监管和自查、 随机抽查、专项检查和暗访检查的方式进行。 1．滚动自查。组织各职能部门、各乡镇对照监督检查内容， 对扶贫项目、资金、工作进度等开展全面集中自查。通过自查， 进一步摸清项目和资金底数，建立健全项目和资金台账，对自查 发现的问题，分析原因，落实责任，限期整改。 2．随机抽查。随机抽取确定扶贫项目，对抽取的扶贫项目工 作进度开展监督检查或审计。 3．专项检查。组织专项检查，由市扶贫办组织牵头组织成员 单位，对各乡镇当年扶贫资金项目管理工作进行专项检查。 4．暗访检查。针对日常工作中发现的倾向性、苗头性问题及 群众反映的突出问题，由市扶贫办联合纪检部门组织人员深入基 层暗访检查，掌握情况，发现问题。对检查中发现的问题，市纪 委部门会同相关部门，督促整改，重要情况向市脱贫攻坚领导小 组报告。 （三）严格执行招投标制度 按照有关规定严格执行招投标制度。加强对扶贫项目招投标 工作的监督检查和审计，重点加强对招投标前期工作，招标事项 -5- 核准、审查和合同执行等情况的监督检查和审计。对投资额大、 关注度高的扶贫项目开展同步监督，全程跟踪，切实规范招投标 行为，及时发现和纠正存在的问题。 （四）严肃查处违纪违规行为 重点纠正和查处擅自改变扶贫规划和年度计划；违反规定改 变扶贫资金使用范围和投向；未及时拨付扶贫资金或履行项目报 账，造成资金滞留或影响项目实施进度和效益；违反资金分配、 拨付和使用规定；截留、挤占、挪用、贪污和骗取扶贫资金；因 履职不力导致扶贫项目未能完成或扶贫工作受到严重影响等行为。 四、工作要求 （一）强化组织领导。由市脱贫攻坚领导小组牵头负责监督 检查和审计工作的组织协调，各职能部门相互配合，切实做好扶 贫资金项目政策、监督检查和审计措施的落实。 （二）加强信息报送。各乡镇定期上报项目实施工作进展情 况，以及群众对扶贫资金使用的监督举报情况。扶贫资金项目管 理部门及时将资金项目安排计划、资金项目运行情况报纪检、审 计和财政部门，以便有针对性地开展监督检查或审计。 （三）严肃工作纪律。各有关单位、乡镇要认真贯彻落实上 级制定的扶贫资金项目管理的各项规定，严格执行有关法律法规 和政策规定。对检查中发现的问题，要督促有关乡镇确定整改目 标、制定整改措施、明确整改责任、切实整改到位，坚决纠正有 令不行、有禁不止和“上有政策、下有对策”的行为。检查中发 - 6 - 现的违纪违法案件，要及时移送纪检监察机关依纪依法查处。对 各种违纪违法案件切实做到发现一起、查处一起，发挥震慑和警 示作用，切实增强监督检查和审计工作的严肃性和权威性。 -7-