濮阳县教师进修学校2019年度决算.docx

2019 年度 濮阳县教师进修学校部门决算 二〇二〇年九月 目 第一部分 录 濮阳县教师进修学校概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2019 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2019 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 -1- 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 八、预算绩效情况说明 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 -2- 第一部分 濮阳县教师进修学校概况 -3- 一、部门职责 濮阳县教师进修学校，始建于 1951 年，是经省教育厅批准 成立的中等师范专业学校，担负着全县小学校长岗位培训、提高培训 和小学教师继续教育培训任务；是一所教学设施齐全，师资力量雄厚， 集全县小学教师培训、教研教学、教育科研为一体的师资培训基地。 1.全县中小学校长任职及提高培训。通过培训，使我县中小学校 长具备履行校长园长职责必备的思想政治素质、品德修养、教育知识、 管理知识和能力；掌握和运用国家的教育政策和法规，明确义务教育 学校校长专业标准，增强依法治校的意识和能力；掌握现代学校管理 理论和方法，提高组织实施素质教育和课程改革的能力和水平，成为 适应社会发展和教育改革的学校管理新生力量。 2．全县中小学教师继续教育培训。通过培训，进一步提升中小 学教师教育教学理念和专业知识结构，拓宽教师的学科专业视野，夯 实学科理论基础，提升实施新课标教学有效策略，强化基于核心素养 的课堂教学实施能力和教育科研能力，推进网络与校本研修的有效融 合，助力教师专业发展。 3．全县中小学教师各学科培训。为贯彻落实《国家中长期教育 改革与发展规划纲要（2010--2010）》，以造就高素质专业化教师队 伍为目标，以提高教师师德素养和业务水平为核心，以提升培训质量 为主线，开展了全县中小学教学各学科培训。努力构建开放灵活的教 -4- 师终身学习体系和保障支撑服务体系，着力打造一支师德高尚、结构 合理、素质优良、专业化水平较高的中小学教师队伍，为建设教育强 县提供强有 力的师资保障。 4．新教师岗前培训。通过培训，使新教师树立正确的职业道德; 了解课程改革基本内容，初步掌握学科教学的常规技能;具备一定的 管理和教育学生、组织班级活动的基本能力。 5．“国培计划”相关培训。依托“国培计划”开展了乡村教师 培训团队研修项目；送教下乡培训项目；乡村教师工作坊研修项目； 乡村教师访名校培训项目；乡村校园长培训项目。发展乡村教育，教 师是关键，我县按“国培计划”相关精神，贯彻把乡村教师队伍建设 摆在优先发展的战略地位的方针政策，把各项培训落到实处。 6．其它培训。结合我县实际情况和学生需求，开发了手工类、 乐器类、如讲微课、微型课培训等系列培训，提高了教师的综合素养， 为学校培养出一批专业水平高，才艺出众的教师。 二、机构设置 学校内设机构 3 个，包括：办公室、教务处、总务处。 从决算单位构成看，濮阳县教师进修学校部门决算包括：本 级决算。纳入本部门 2019 年度部门决算编制范围的单位共 1 个，没有下属二级预算单位，本级决算即汇总决算。 -5- 内设机构: 一、办公室 办公室在党支部、校长领导下,负责处理学校日常行政事务工作， 其 主要职责如下： （一）协助校长了解和掌握学校各方面的情况并提出意见和建议， 协调并配合各部门的工作。 （二）协助校长处理有关人事事项，负责办理教工调入、调出、 退休等手续。负责教职工的考勤考核、职评、年终考核、劳动工资等 工作。 （三）协助校长制定各类规章制度。负责学校计划、总结、年鉴 及日常文书处理，做好来信来访和对外联系、接待等工作，做好相关 报告的报批。 （四）负责上级部门来文的接收、登记、传阅、整理归档工作。 （五）组织安排工作例会、行政性会议及其他专门会议，做好会 议的记录、整理、存档工作。负责学校工作行事历和值日值周安排。 （六）负责学校档案管理和对外宣传等工作。 （七）完成党支部、校长交办的其他工作任务。 二、教务处 -6- （一）负责制订、实施学校有关教育科学研究的计划和条例；总 结教科研工作。 （二）负责组织学校教育科研的征题、立项、开题论证、过程管 理、成果评选和推广工作；向上级教育科研机构推荐立项课题和研究 成果，并做好相应的建档工作。 （三）保持与上级教育科研机构的联系并接受其业务指导；组织、 参与或接受上级教育科学规划领导小组下达的具有重大现实意义的 课题研究活动。 （四）负责校本培训，普及教科研知识和方法，组织教师进行有 关教育理论和业务学习，不断提高教师的科研水平、业务能力和理论 修养。 （五）组织、承办全县继续教育培训、校园长培训和“国培计划” 计划相关培训。 三、总务处 （一）负责组织起草有关总务后勤管理方面的规章制度， 制定有关工作计划，并组织实施。 （二）理好财、管好帐，保证做到帐目日清月结年公布。 （三）负责学校楼房、设备、固定资产以及办公用品的购 -7- 置、验收、登记、供应、调配、领用、保管、养护以及财产清 查工作。 (四)负责全校通讯、照明、供排水线路的安装、维修和器 材的管理工作。 (五)加强校舍安全检查力度过，及时发现问题，消除安全 隐患。加强学校食堂卫生、食品安全的监督管理，保证师生饮 食卫生，不断改善服务态度，提高服务质量。 (六)负责学校的环境卫生、绿化工作，美化校园环境。 (七)完成上级领导交办的其他工作。 -8- 第二部分 2019 年度部门决算表 -9- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：濮阳县教师进修学校 金额单位：万元 收入 项目 支出 行次 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 三、上级补助收入 金额 项目 1 栏次 737.22 一、一般公共服务支出 行次 金额 2 29 0.00 0.00 二、外交支出 30 0.00 3 0.00 三、国防支出 31 0.00 四、事业收入 4 0.00 四、公共安全支出 32 0.00 五、经营收入 5 0.00 五、教育支出 33 658.00 六、附属单位上缴收入 6 0.00 六、科学技术支出 34 0.00 七、其他收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 35 0.00 8 八、社会保障和就业支出 36 79.22 9 九、卫生健康支出 37 0.00 10 十、节能环保支出 38 0.00 - 10 - 11 十一、城乡社区支出 39 0.00 12 十二、农林水支出 40 0.00 13 十三、交通运输支出 41 0.00 14 十四、资源勘探信息等支出 42 0.00 15 十五、商业服务业等支出 43 0.00 16 十六、金融支出 44 0.00 17 十七、援助其他地区支出 45 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 46 0.00 19 十九、住房保障支出 47 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 48 0.00 21 二十一、灾害防治及应急管理支出 49 0.00 22 二十二、其他支出 50 0.00 23 本年收入合计 24 51 737.22 本年支出合计 52 737.22 用事业基金弥补收支差额 25 0.00 结余分配 53 0.00 年初结转和结余 26 0.00 年末结转和结余 54 0.00 27 55 - 11 - 总计 28 737.22 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 12 - 56 737.22 收入决算表 公开 02 表 部门：濮阳县教师进修学校 金额单位：万元 项目 本年收入合计 财政拨款收入 功能分类科目编码 科目名称 上级补助收 入 3 事业收入 经营收入 4 5 附属单位上 缴收入 6 其他收入 栏次 1 2 7 合计 737.22 737.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 658.00 658.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 658.00 658.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050801 教师进修 658.00 658.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 79.22 79.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位离退休 79.22 79.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 11.00 11.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 13 - 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 68.22 68.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 支出决算表 公开 03 表 部门：濮阳县教师进修学校 金额单位：万元 项目 本年支出合 功能分类科目编码 科目名称 - 14 - 基本支出 项目支出 上缴上级支 经营支出 对附属单位补助支 计 出 3 出 栏次 1 2 4 5 6 合计 737.22 737.22 0.00 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 658.00 658.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 658.00 658.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050801 教师进修 658.00 658.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 79.22 79.22 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位离退休 79.22 79.22 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 11.00 11.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 68.22 68.22 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 15 - 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：濮阳县教师进修学校 收 项目 金额单位：万元 入 支 行次 栏次 一、一般公共预算财政拨款 1 二、政府性基金预算财政拨款 2 金额 项目 1 栏次 737.22 一、一般公共服务支出 出 行次 合计 2 一般公共预算 政府性基金预算财 财政拨款 政拨款 3 4 30 0.00 0.00 0.00 0.00 二、外交支出 31 0.00 0.00 0.00 3 三、国防支出 32 0.00 0.00 0.00 4 四、公共安全支出 33 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 34 658.00 658.00 0.00 6 六、科学技术支出 35 0.00 0.00 0.00 - 16 - 7 七、文化旅游体育与传媒支出 36 0.00 0.00 0.00 8 八、社会保障和就业支出 37 79.22 79.22 0.00 9 九、卫生健康支出 38 0.00 0.00 0.00 10 十、节能环保支出 39 0.00 0.00 0.00 11 十一、城乡社区支出 40 0.00 0.00 0.00 12 十二、农林水支出 41 0.00 0.00 0.00 13 十三、交通运输支出 42 0.00 0.00 0.00 14 十四、资源勘探信息等支出 43 0.00 0.00 0.00 15 十五、商业服务业等支出 44 0.00 0.00 0.00 16 十六、金融支出 45 0.00 0.00 0.00 17 十七、援助其他地区支出 46 0.00 0.00 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 47 0.00 0.00 0.00 19 十九、住房保障支出 48 0.00 0.00 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 49 0.00 0.00 0.00 21 二十一、灾害防治及应急管理支出 50 0.00 0.00 0.00 22 二十二、其他支出 51 0.00 0.00 0.00 23 52 - 17 - 本年收入合计 24 年初财政拨款结转和结余 25 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 737.22 本年支出合计 53 737.22 737.22 0.00 0.00 年末财政拨款结转和结余 54 0.00 0.00 0.00 26 0.00 55 27 0.00 56 737.22 737.22 0.00 28 总计 29 57 737.22 总计 58 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在 尾差。 - 18 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：濮阳县教师进修学校 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏次 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 737.22 737.22 0.00 205 教育支出 658.00 658.00 0.00 20508 进修及培训 658.00 658.00 0.00 2050801 教师进修 658.00 658.00 0.00 - 19 - 208 社会保障和就业支出 79.22 79.22 0.00 20805 行政事业单位离退休 79.22 79.22 0.00 2080502 事业单位离退休 11.00 11.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 68.22 68.22 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 一般公共预算 财政拨款基本 - 20 - 支出决算表 公开 06 表 部门：濮阳县教师进修 金额单位：万 学校 元 人员经费 科目编码 科目名称 公用经费 决算数 科目 编码 科目名称 301 工资福利支出 669.72 302 30101 基本工资 452.51 30201 办公费 30102 津贴补贴 78.61 30202 30103 奖金 30106 30107 30108 科目 科目名称 编码 0.00 4.08 30701 国内债务付息 0.00 印刷费 1.73 30702 国外债务付息 0.00 0.00 30203 咨询费 0.00 310 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.00 31001 房屋建筑物购建 0.00 绩效工资 70.38 30205 水费 1.13 31002 办公设备购置 0.00 68.22 30206 电费 2.38 31003 专用设备购置 0.00 缴费 56.50 307 决算数 债务利息及费用支出 机关事业单位基本养老保险 商品和服务支出 决算数 资本性支出 0.00 30109 职业年金缴费 0.00 30207 邮电费 0.00 31005 基础设施建设 0.00 30110 职工基本医疗保险缴费 0.00 30208 取暖费 0.00 31006 大型修缮 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.00 30209 物业管理费 0.00 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 - 21 - 30112 其他社会保障缴费 0.00 30211 30113 住房公积金 0.00 30212 30114 医疗费 0.00 30213 30199 其他工资福利支出 303 对个人和家庭的补助 差旅费 1.22 31008 物资储备 0.00 0.00 31009 土地补偿 0.00 维修（护）费 2.66 31010 安置补助 0.00 0.00 30214 租赁费 40.50 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 11.00 30215 会议费 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 因公出国（境）费 用 30301 离休费 11.00 30216 培训费 2.79 31013 公务用车购置 0.00 30302 退休费 0.00 30217 公务接待费 0.00 31019 其他交通工具购置 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00 30304 抚恤金 0.00 30224 被装购置费 0.00 31022 无形资产购置 0.00 30305 生活补助 0.00 30225 专用燃料费 0.00 31099 其他资本性支出 0.00 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 0.00 399 其他支出 0.00 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 0.00 39906 赠与 0.00 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00 30309 奖励金 0.00 30229 福利费 0.00 39908 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维 护费 - 22 - 0.00 39999 对民间非营利组织和群众性自治组 织补贴 其他支出 0.00 0.00 30399 其他对个人和家庭的补助 0.00 30239 30240 30299 人员经费合计 其他交通费用 0.00 税金及附加费用 0.00 其他商品和服务 支出 680.72 0.00 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 23 - 56.50 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：濮阳县教师进修学校 合计 1 预算数 决算数 公务用车购置及运行费 公务用车购置及运行费 因公出国 （境） 费 小计 2 0.00 金额单位：万元 3 0.00 0.00 公务用车购 公务用车运 公务接待费 置费 行费 4 5 0.00 6 0.00 合计 7 0.00 因公出国（境） 费 小计 8 0.00 9 0.00 0.00 公务用车购 公务用车运 公务接待费 置费 行费 10 11 0.00 12 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资 金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 24 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：濮阳县教师进修学校 金额单位：万元 项目 本年支出 年初结转和结余 功能分类科 本年收入 年末结转和结余 科目名称 小计 - 25 - 基本支出 项目支出 目编码 栏次 1 2 3 4 5 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 说明：我部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据 - 26 - 6 第三部分 2019 年度部门决算情况说明 - 27 - 一、收入支出决算总体情况说明 2019 年度收、支总计均为 737.22 万元。与上年度相比，收、 支总计各增加 82.82 万元，增长 12%。主要原因是人员增资，社 保缴费基数增加、专项活动经费增加。 二、收入决算情况说明 2019 年度收入合计 737.22 万元，其中：财政拨款收入 737.22 万元，占 100%。 三、支出决算情况说明 2019 年度支出合计 737.22 万元，其中：基本支出 680.72 万元，占 92%；项目支出 56.5 万元，占 8%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年度财政拨款收、支总计均为 737.22 万元。与上年度 相比，财政拨款收、支总计各增加 82.82 万元，增长 12%。主要 原因是人员增资。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2019 年度一般公共预算财政拨款支出 737.22 万元，占本年 支出合计的 100%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出 增加 82.82 万元，增长 12%。主要原因是人员增资，社保缴费基 数增加、专项活动经费增加。 - 28 - （二）结构情况。 2019 年度一般公共预算财政拨款支出 737.22 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 658 万元，占 89%；社会 保障和就业支出 79.22 万元，占 11%； 2019 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 737.22 万 元，支出决算为 737.22 万元，完成年初预算的 100%。其中： 1．教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）。年初预算 为 658 万元，支出决算为 658 万元，完成 年初预算的 100%。 2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事 业单位离退（项）。年初预算为 79.21 万元，支出决算为 79.21 万元，完成年初预算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 737.22 万元。与 上年度相比，一般公共预算财政拨款基本支出增加 82.82 万元， 增长 12%。主要原因是人员增资，社保缴费基数增加。其中：人 员经费 680.72 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工 资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费；公 用经费 56.5 万元，主要包括：印刷费、租赁费、其他交通费用。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 - 29 - （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出 决算为 0 万元，完成预算的 0%。。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，完成预算的 0%；公务用车购置及运行费支 出决算 0 万元，完成预算的 0%；公务接待费支出决算 0 万元， 完成预算的 0%，占 0%。 1．因公出国（境）费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万 元，完成年初预算的 100%。全年因公出国（境）团组 0 个，累 计 0 人次。 2．公务用车购置及运行费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。其中： 公务用车购置支出 0 万元，购置车辆 0 辆。 公务用车运行支出 0 万元。2019 年期末，部门开支财政拨 款的公务用车保有量为 0 辆。 3.公务接待费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。其 中： 外宾接待支出 0 万元。2019 年共接待国（境）外来访团组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 - 30 - 其他国内公务接待支出 0 万元。2019 年共接待国内来访团 组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 2019 年，濮阳县进修学校共组织对 0 个项目进行了预算绩 效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款 0 万元。 （二）项目绩效自评结果。 一是建立完善绩效管理制度。加快建立完善预算绩效管 理 制度体系。二是完善重点绩效评价项目绩效目标确定机制。三是 继续组织部门开展部门自评工作。每个部门要继续选取部分项目 开展部门自评工作，逐步提高预算绩效管理水平。四是强化绩效 评价结果运用。强化以绩效为导向的预算安排机制，对绩效评价 结果较好的专项，适当增加规模；对绩效评价结果欠佳的专项， 压缩规模或取消，切实形成“花钱必问效、无效必问责”的机制。 本年度我单位项目绩效自评结果为良好。 （三）重点绩效评价结果 我部门无重点绩效评价项目。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2019 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00 。我部门 - 31 - 2019 年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的 支出。 十、机关运行经费支出情况说明 我单位不是行政机关，也不是非参照公务员管理事业单位， 没有机关运行经费支出。 十一、政府采购支出情况说明 2019 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物 支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总 额的 0%。 十二、国有资产占用情况说明 2019 年期末，我部门共有车辆 0 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急 保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离 退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 - 32 - - 33 - 第四部分 名词解释 - 34 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 - 35 - 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 - 36 - 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金 - 37 -