新郑市专项扶贫资金财政监督检查和审计制度.doc

新郑市扶贫开发领导小组 关于印发《新郑市专项扶贫资金财政 监督检查和审计制度》的通知 各乡（镇）人民政府、管委会，各有关市直单位： 现将《新郑市专项扶贫资金财政监督检查和审计制 度》，予以印发，请遵照执行。 附件：新郑市扶贫资金财政监督检查和审计制度 新郑市扶贫开发领导小组 2018 年 1 月 22 日 新郑市专项扶贫资金财政监督检查 和审计制度 为加强扶贫开发项目和财政专项扶贫资金的监管，提高资金 使用效率,确保项目质量，发挥资金效益，根据《河南省财政专项 扶贫资金管理办法》（豫财农〔2017〕216 号）、《郑州市扶贫专 项资金管理办法》（郑财农〔2018〕1 号）规定，结合我市实际， 制定本制度。 一、监督检查和审计的目的 为扎实做好我市脱贫攻坚工作，规范扶贫资金使用管理，加 强扶贫项目的监督管理，提高扶贫资金使用绩效，确保扶贫资金 项目管理工作规范有序，为全力打好全市脱贫攻坚战提供有力保 障。 二、监督检查和审计的范围 新郑市范围内实施的中央、省、市、县各级预算安排的专项 扶贫资金项目的管理及实施情况。 三、监督检查和审计的内容 1.专项扶贫资金项目管理责任、实施单位是否明确；项目申 报、评审、入库是否符合规定；是否编制年度项目计划，是否通 过相关部门的审批，是否编制项目实施方案。 2.专项扶贫资金项目是否按制度要求进行公示公告、公示公 告资料是否完整。 3.专项扶贫资金项目招投标及实施程序、资料是否规范齐全； 是否按照审批的项目内容实施，是否按照批复的时限完成项目进 度，是否严格进行自查验收。工程类项目是否聘请第三方监理， 是否对扶贫资金项目进行审计，是否落实安全生产规章制度。补 助对象、补助标准、补助方式是否精准，是否建立健全利益联结 机制和资产收益细则，贫困群众是否真正受益满意。 4.专项扶贫资金项目实施结束后是否按照报账制管理规定及 时报账。是否履行项目资产管理责任移交程序。项目资料、报账 资料是否整理归档。 5.对检查反馈问题是否建立整改台帐、及时整改到位。 四、监督检查和审计的方式 为切实加强专项扶贫资金项目的监督检查力度，主要采取单 位自查、随机抽查、专项督导等方式进行监督检查。 1.单位自查。各镇、各主管单位要对照监督检查内容，对扶 贫项目、资金、工作进度等开展全面自查。通过自查，进一步摸 清项目和资金底数，建立问题台账，落实整改责任，及时整改到 位。 2.随机检查。每年抽取一定数量的专项扶贫资金项目进行监 督检查或审计检查。 3.专项督导。财政部门、扶贫办根据阶段性工作需要，组织 相关人员对进展缓慢、推进不力的项目进行专项督导。 五、监督检查的管理 1.问题整改。各乡（镇）、各有关部门要认真贯彻落实中央、 省、市、县制定的扶贫资金项目管理的各项规定，严格执行有关 法律法规和政策规定。对检查反馈的问题，要确定整改目标、制 定整改措施、明确整改责任、切实整改到位，及时上报结果。 2.问责处理。检查中发现的常规性问题及时整改到位的不予 追究，对问题不重视、整改不到位的予以通报批评。涉及违纪违 法案件线索，将及时移送纪检监察机关依纪依法查处。