关于东莞理工学院城市学院新校区教职工借款暂行管理办法的通知.doc

东莞理工学院城市学院新校区 教职工借款暂行管理办法 第一条 为了加强东莞理工学院城市学院新校区资金管理， 规 范教职工的借支行为，减少资金占用，提高资金使用效益及保证资 金安全，结合学院新校区实际，制定本办法。 第二条 借款人必须是城市学院新校区的在册教职工。 第三条 借款是指因公出差或其他公事的借款，包括： 差旅 费、零星采购、接待客户、其他因公借款。 第四条 教职工借款规定 （一）出差借款。教职工因公出差借款，由出差人填写《出差 申请单》及《内部借款审批单》 ，经相关负责人批准后到财务部办 理借款手续。 《出差申请单》应详细注明借款用途、各项支出明细等要素， 出差人员未填写《出差申请单》的，财务部门不得给予借款。 （二）其他借款。由借款人填写《内部借款审批单》 ，列明借 支原因、金额、预计还款期限等，按规定的审批程序批准后财务部 门给予借款。 （三）备用金借款。因工作性质对经常性业务需要借备用金的 教职工，如：司机、部门负责人等，由本人申请，经相关负责 人审核，董事长授权人批准，才能办理借支。 教职工日常报销费用不冲减个人备用金借款，年度末借款人 应偿还备用金借款，新年度重新办理借款手续。 （四） 专项业务费用借款。以院领导批准的请示报告为依据， 在专项请示报告所列额度范围内，由经办人填写《内部借款审批单》 经相关负责人批准后办理。 第五条 对教职工非公用途的借款原则上不予借给， 特殊情况， 经董事长授权人批准才可借款。 第六条 员工临时性借款，凡上次借款额未结清的，不能第二 次借款，不同性质（类型）事项除外。 第七条 员工借款的程序。 借款人→部门负责人（超权限的，同时报相关领导审批）→财 务审核→会计记帐→出纳付款 第八条 教职工借款的审批权限。 在符合财务规定的情况下， 教职工因公借款额度实行适度授权、 分级批准制度。具体审批权限按《东莞理工学院城市学院新校区费 用开支及审批管理办法》第六条规定执行。 第九条 各部门负责人负责本部门教职工借款的管理工作， 财 务部根据情况，不定期编报《超期借款余额表》 （附表：1） ，送交 借款人的部门负责人；由部门负责人督促借款人归还借款。 —2 — 第十条 对离辞退教职工，必须先到财务部办理还款结算后， 所在部门负责人才能为其办理离辞职手续；因离辞职没有清偿借支 造成的呆帐损失，由造成呆帐损失的部门负责人承担相应的经济责 任。 第十一条 借款人因公借支，逾期经催告未清偿借款的，财务 部有权采取以下措施： （一）从借款人或经办人的工资中扣还。 （二）暂停支付借款部门各种用款。 （三）酌情暂扣除该部门同等数额的院内津贴。 第十二条 财务部实行大额现金借支预约制度，凡是需要借支 大额现金（壹万元以上）的教职工，应提前一天向财务部预约，由 于没有及时预约造成的资金借支不便，由其本人负责。 第十三条 本办法由学院新校区财务部负责解释、修订。 第十四条 本办法由下文之日起施行。 —3— 附表：1 超期借款余额表 部门： 序号 合 年 借款人 超期借款余额 日 单位：元 借款到期日 借款超期时间 计 财务负责人： —4 — 月 制表：