2022年区财政局部门整体支出绩效评分.doc

附件 3： 2022 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自 评 分 2 绩效目 标 合理性 （2 分） 目标 设定 （5 分） 3 绩效指 标 明确性 （3 分） 指标解释 指标说明 部门所设立的整体绩效目标 依据是否充分，是否符合客观 实际，用以反映和考核部门整 体绩效目标与部门履职、年度 工作任务的相符性情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经 济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定 的职责； ③是否符合部门制定的中长期实 施规划。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细 部门依据整体绩效目标所设 化分解为具体的工作任务； 定的绩效指标是否清晰、细化、 ②是否通过清晰、可衡量的指标值 可衡量，用以反映和考核部门 予以体现。 ③是否与部门年度 整体绩效目标的明细化情况。 的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相 匹配。 4.5 投 20 入 （ 在职人 员 控制率 （5 分） 分 ） 部门本年度实际在职人员数 与编制数的比率，用以反映和 考核部门对人员成本的控制程 度。 在职人员控制率=（在职人员数/ 编制数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制口 径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的 部门的人员编制数。 部门本年度“三公经费”预算 数与上年度“三公经费”预算 数的变动比率，用以反映和考 核部门对控制重点行政成本的 努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度 “三公经费”总额-上年度“三公 经费”总额）/上年度“三公经费” 总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因 公出国（境）费、公务车辆购置及 运行费和公务招待费。 部门本年度预算安排的重点 预算支出与部门预算总支出的 比率，用以反映和考核部门对 履行主要职责或完成重点任务 的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出 /预算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排 的， 与本部门履职和发展密切相关、 具有明显社会和经济影响、党委政 府关心或社会比较关注的预算支 出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的 预算支出支出总额。 5 “三公 预算 经费” 配置 变动率 （15 （5 分） 分） 5 重点支 出 安排率 （5 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自 评 分 4 指标解释 指标说明 部门本年度预算完成数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算 数）×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成 的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部 门预算数。 部门本年度预算调整数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算 数）×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及 预算的追加、追减或结构调整的资 金总和（因落实国家政策、发生不 可抗力、上级部门或本级党委政府 临时交办而产生的调整除外）。 部门实际支付进度与既定支 付进度的比率，用以反映和考 核部门预算执行的及时性和均 衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既 定支付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的 支出预算执行总数与年度支出预 算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门 整体绩效目标时，参照序时支付进 度、前三年支付进度、本级部门平 均支付进度水平等确定的，在某一 时点应达到的支付进度（比率） 。 部门本年度结转结余总额与 支出预算数的比率，用以反映 和考核部门对本年度结转结余 资金的实际控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出 预算数×100%。 结转结余总额：部门本年度的结转 资金与结余资金之和（以决算数为 准） 。 2 部门本年度结转结余资金总 额与上年度结转结余资金总额 的变动比率，用以反映和考核 部门对控制结转结余资金的努 力程度。 结转结余变动率=[（本年度累计 结转结余资金总额-上年度累计结 转结余资金总额）/上年度累计结 转结余资金总额]×100%。 2 部门本年度实际支出的公用 经费总额与预算安排的公用经 费总额的比率，用以反映和考 核部门对机构运转成本的实际 控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用 经费总额/预算安排公用经费总额） ×100%。 2 部门本年度“三公经费”实际 支出数与预算安排数的比率， 用以反映和考核部门对“三公 经费”的实际控制程度。 “三公经费”控制率=（“三公经 费”实际支出数/“三公经费”预 算安排数）×100%。 4 政府采购执行率=（实际政府采购 部门本年度实际政府采购金 金额/政府采购预算数）×100%； 额与年初政府采购预算的比率， 政府采购预算：采购机关根据事业 用以反映和考核部门政府采购 发展计划和行政任务编制的、并经 预算执行情况。 过规定程序批准的年度政府采购 计划。 预算 执行率 （4 分） 2 预算 调整率 （2 分） 1 支付 进度率 （1.5 分） 过 30 程 （ 分 ） 预算 执行 （20 分） 2 结转 结余率 （2 分） 结转结 余 变动率 （2 分） 公用经 费 控制率 （2 分） “三公 经费”控 制率（2 分） 政府采 购 执行率 （4 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自 评 分 2 管理制 度 健全性 （2 分） 1 资金使 用 合规性 （1 分） 预算 管理 （5 分） ） 1 过 程 （30 分） 预决算 信 息公开 性（1 分） 1 基础信 息 完善性 （1 分） 2 管理制 度 健全性 （2 分） 2 资产 资产管 管理 理 （5 分） 安全性 （2 分） 固定资 产 利用率 （1 分） 1 指标解释 指标说明 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管 部门为加强预算管理、规范财 理办法、内部财务管理制度、会计 务行为而制定的管理制度是否 核算制度等管理制度； 健全完整，用以反映和考核部 ②相关管理制度是否合法、合规、 门预算管理制度对完成主要职 完整； 责或促进事业发展的保障情况。 ③相关管理制度是否得到有效执 行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关预算支出 管理办法的规定； 部门使用预算资金是否符合 ②资金的拨付是否有完整的审批 相关的预算财务管理制度的规 程序和手续； 定，用以反映和考核部门预算 ③预算支出的重大开支是否经过 资金的规范运行情况。 评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚 列支出等情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信 部门是否按照政府信息公开 息； 有关规定公开相关预决算信息， ②是否按规定时限公开预决算信 用以反映和考核部门预决算管 息。 理的公开透明情况。 预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信 息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料 部门基础信息是否完善，用以 是否真实； 反映和考核基础信息对预算管 ②基础数据信息和会计信息资料 理工作的支撑情况。 是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料 是否准确。 部门为加强资产管理、规范资 评价要点： 产管理行为而制定的管理制度 ①是否已制定或具有资产管理制 是否健全完整，用以反映和考 度； ②相关资金管理 核部门资产管理制度对完成主 制度是否合法、合规、完整； 要职责或促进社会发展的保障 ③相关资产管理制度是否得到有 情况。 效执行。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理； 用合规、配置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范； 收入及时足额上缴，用以反映 ④资产账务管理是否合规，是否帐 和考核部门资产安全运行情况。 实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入 及时足额上缴。 部门实际在用固定资产总额 固定资产利用率=（实际在用固定 与所有固定资产总额的比率， 资产总额/所有固定资产总额）× 用以反映和考核部门固定资产 100%。 使用效率程度。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自 评 分 8 实际 完成率 （8 分） 产 30 出 （ 分 ） 20 果 （ 分 ） 总分 指标说明 部门履行职责而实际完成工 作数与计划工作数的比率，用 以反映和考核部门履职工作任 务目标的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/ 计划工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度 或规划期）内部门实际完成工作任 务的数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确 定的一定时期（年度或规划期）内 预计完成工作任务的数量。 部门在规定时限内及时完成 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履 职时效目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作 数/计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整 体绩效目标确定的时限实际完成 的工作任务数量。 4 完成 职责 及时率 履行 （4 分） （30 分） 8 质量 达标率 （8 分） 质量达标率=（质量达标实际工作 达到质量标准（绩效标准值） 数/计划工作数）×100%。 的实际工作数与计划工作数的 质量达标实际工作数：一定时期 比率,用以反映和考核部门履 （年度或规划期）内部门实际完成 职质量目标的实现程度。 工作数中达到部门绩效目标要求 （绩效标准值）的工作任务数量。 10 重点工 作 办结率 （10 分） 部门年度重点工作实际完成 数与交办或下达数的比率，用 以反映部门对重点工作的办理 落实程度。 经济效 益（5 分） 效 指标解释 社会效 益（5 分） 5 5 履职 5 效益 生态效 （20 益（5 分） 分） 社会公 3.5 众 或服务 对 象满意 度（4 分） 99 部门履行职责对经济发展所 带来的直接或间接影响。 部门履行职责对社会发展所 带来的直接或间接影响。 部门履行职责对生态环境所 带来的直接或间接影响。 社会公众或部门的服务对象 对部门履职效果的满意程度。 重点工作办结率=（重点工作实际 完成数/交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、 相关部门交办或下达的工作任务。 此三项指标为设置部门整体支出 绩效评价指标时必须考虑的共性 要素，可根据部门实际并结合部门 整体支出绩效目标设立情况有选 择的进行设置，并将其细化为相应 的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履 行职责而影响到的部门、群体或个 人。一般采取社会调查的方式。