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关于 2020 年财政决算（草案）和 2021 年 上半年财政预算执行情况的报告 — 2021 年 8 月 26 日在区十届人大常委会第 36 次会议上 区财政局局长 陈 永 主任、各位副主任、各位委员： 受区政府委托，现将全区 2020 年财政决算（草案）和 2021 年上半年全区财政预算执行情况报告如下,请予审议。 一、2020 年财政收支决算情况 （一）全区财政决算情况 1.公共财政收支决算情况 收入情况：2020 年全区公共财政收入 77591 万元，完成调整 预算 101.4%。从收入结构看：税收收入 65615 万元，非税收入 11976 万元。从收入级次看：上划收入 27667 万元，地方收入 49924 万 元。 财力情况：2020 年地方财政收入 49924 万元，加中央、省、 市转移支付和补助 99174 万元（含中央特殊转移支付 16222.4 万 元），加调入资金 27606 万元（其中：政府性基金调入 1520 万元， 国有资本经营预算收入 59 万元、其它财政资金 26027 万元），加 债务收入 5639 万元（其中：债务转贷收入 3839 万元，一般债券 收入 1800 万元），财力收入共计 182343 万元。 支出情况：2020 年全区一般公共预算支出决算 171513 万元， —1— 加上解支出 6991 万元，加债务还本支出 3839 万元，全区财政支 出共计 182343 万元。 一 般 公 共 预 算 支 出 决 算 171513 万 元 ， 完 成 调 整 预 算 的 102.98%。具体支出项目是：一般公共服务支出 17771 万元；国防 支出 155 万元；公共安全支出 3201 万元；教育支出 37113 万元； 科学技术支出 39 万元；文化旅游体育与传媒支出 521 万元；社会 保障与就业支出 30101 万元；卫生健康支出 19853 万元；节能环 保支出 1363 万元；城乡社区事务支出 12247 万元；农林水事务支 出 34905 万元；交通运输支出 5204 万元；资源勘探信息等支出 48 万元；自然资源海洋气象等支出 98 万元；住房保障支出 4795 万 元（其中住房公积金缴费支出 3164 万元）；灾害防治及应急管理 支出 2415 万元；债务付息支出 1574 万元；债务发行费用支出 7 万元；其他支出 103 万元。 平衡情况：2020 年财力收入决算 182343 万元，公共财政支 出决算 182343 万元，收支平衡。 2.政府性基金收支决算情况 收入情况：2020 年政府性基金收入 30005 万元，其中：政府 性基金预算收入 261 万元（污水处理费收入 110 万元；城市基础 设施配套费收入 151 万元）、上级补助收入 4521 万元（主要是国 有土地使用权出让相关收入 3397 万元、 彩票公益金收入 364 万元； 抗疫特别国债收入 732 万元）、地方政府债务收入 25215 万元（其 中；第一批专项债务 12200 万元、第二批专项债务 8000 万元、抗 疫特别国债收入 5015 万元） 。 支出情况：2020 年政府性基金支出 25978 万元，具体包括： —2— 大中型水库移民后期扶持基金支出 6 万元、污水处理设施建设和 运营 110 万元、彩票公益金安排的支出 251 万元、农村基础设施 配套费支出 698 万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入 安排的支出 20200 万元、抗疫特别国债安排的支出 3240 万元、债 务付息支出 1451 万元、债务开发费用支出 22 万元。 平衡情况：政府性基金收入决算 30005 万元，政府性基金支 出决算 25978 万元，政府性基金调入一般公共预算 1520 万元，结 余 2507 万元，主要是抗疫特别国债资金。 3.社会保险基金收支决算情况 收支情况：2020 年我区社会保险基金主要是新型农村合作医 疗基金，基本养老保险基金和城镇基本医疗保险基金属于市级统 筹，不在本级社保基金报账决算。 新 型 农 村 合 作 医 疗 基 金 收 入 25540 万 元 ， 完 成 预 算 的 103.7%，上年结余 7135 万元，当年支出 20929 万元，完成年初预 算 80.49%，年末结余 11746 万元。 4.国有资本经营收支决算情况 这些年来，我区财政国有资本经营预算一直都没有实现收支， 所以 2020 年，年初预算没有安排国有资本经营预算。但 2020 年 预算执行中上级转移支付收入 59 万元，主要是国有企业退休人员 社会化管理补助资金，年末没有支出，决算时转入一般公共预算 结转下年继续使用。 （二）2020 年区本级公共财政决算情况 收入情况：2020 年区本级地方财政收入 41520 万元，完成调 整预算的 100.9%，其中：税收收入 29562 万元，非税收入 11958 —3— 万元；加中央、省、市转移支付和补助 102267 万元、加债务收入 5639 万元（其中：转贷收入 3839 万元、债务收入 1800 万元）， 加调入资金 27606 万元，区本级财力收入决算 177032 万元。 支出情况：2020 年区本级一般公共预算支出决算 166202 万 元，完成调整预算的 103.87%。加上解支出 6991 万元、加债务还 本支出 3839 万元，区本级公共财政支出决算 177032 万元。 平衡情况：2020 年区本级财力收入决算 177032 万元，区本 级公共财政支出决算 177032 万元，收支平衡。 （三）重要事项报告 1.中央直达资金。2020 年由于受到新冠疫情的影响，党中央、 国务院及时下拨中央直达资金，以弥补基层因疫情减收增支和 “三 保”缺口，2020 年，共下拨我区中央直达资金 21969.4 万元，其中： 特殊转移支付资金 16222.4 万元（含直达我区 11100 万元） ，抗疫 特别国债资金 5747 万元（含直达我区 5015 万元） ，特殊转移支付 资金主要用于困难群众救助、新冠疫情防控、机关养老保险缺口 补助、城乡环卫一体化建设以及军人优待金补助等；特别国债资 金主要用于特困群众生活补助、城乡道路建设、公共卫生体系建 设和城市排涝泵站建设等。 2.政府性债务情况。2020 年我区争取上级债券收入为 30854 万元，其中：新增专项债券 25215 万元、债务转贷收入 3839 万元、 新增一般债券 1800 万元。截止 2020 年底，一般债务余额为 47182 万元 、专项债务余额为 140700 万元， 第一批非标专项债为 12200 万元，第二批非标专项债为 8000 万元，共计 20200 万元全部用于乡村振兴建设；特别国债资金 5015 —4— 万元，前面已做了汇报，此处不在赘述；地方政府债券 1800 万元， 主要用于解决我区农村饮水安全问题；债务转贷收入 3839 万元， 主要用于再融资还款。 二、2021 年上半年财政预算执行情况 （一）全区财政预算执行情况 1.全区公共财政预算执行情况 收入情况：上半年，全区财政收入完成 32276 万元，完成预 算的 61.56%，同比增长 21.89%。其中：税收收入 24180 万元， 完成预算的 59.81%；非税收入 8096 万元，完成预算的 67.47%。 财力情况：地方财政收入 32276 万元、地方债务收入 1403 万 元、转移支付收入 46145 万元，共计 79824 万元。 支出情况：上半年，全区财政支出完成 67026 万元，完成预 算 48.77%，同比下降 26.99%。其中：一般公共服务支出 6323 万 元；国防支出 80 万元；公共安全支出 1682 万元；教育支出 19111 万元；科学技术支出 26 万元；文化旅游体育与传媒支出 327 万元； 社会保障与就业支出 15573 万元；卫生健康支出 12405 万元；节 能环保支出 167 万元；城乡社区支出 2404 万元；农林水支出 4037 万元；交通运输支出 402 万元；资源勘探信息等支出 23 万元； 自然资源海洋气象等支出 38 万元；住房保障支出 2348 万元；灾 害防治及应急管理支出 1427 万元；债务付息支出 653 万元。 2.政府性基金预算执行情况 上半年，政府性基金收入 18236 万元，主要是：政府性基金 收入 322 万元；债务收入 14000 万元；转移性收入 1407 万元；上 年结余 2507 万元。 —5— 截至 6 月底，政府性基金共计支出 18125 万元，主要是：城 乡社区支出 494 万元；债务付息支出 2075 万元；抗疫特别国债支 出 1492 万元；其他支出 14064 万元。 3.社会保险基金预算执行情况 全区社会保险基金（新农合基金）年初预算收入安排 30200 万元，支出安排 26000 万元，由于 2021 年新农合资金改为市级统 筹，不在本级社保基金报账决算，从此社会保险基金预算不在编 列。 4.国有资本经营预算执行情况 上半年，国有资本经营预算收入 33.73 万元，主要是国有企 业退休人员社会化管理补助资金，目前没有支出，由于年初未编 制收支，年底进行预算调整。 （二）区本级公共财政预算执行情况 收入情况：上半年，区本级公共财政收入完成 27664 万元， 占预算的 62.26 %。其中：税收收入 19568 万元，非税收入 8096 万元、地方政府债务收入 1403 万元、转移性收入 46145 万元，财 力共计 75212 万元。 支出情况：上半年，区本级一般公共预算支出 63683 万元， 占预算的 49.72%，同比下降 28.36%，下降的主要原因是去年同 期偿还民营企业欠款所致。 （三）上半年工作开展情况 1.财政收入好于预期。受煤炭去产能、减税降费等多重因素 叠加影响，财政收入大幅减收，面对困难挑战，全区财政干部积 极应对，主动协调税务部门积极组织税收收入，指导乡镇协税护 —6— 税，加强非税收入征缴，3 月份以来，财政收入由负转正，并逐 月增高，上半年我区财政收入完成 32276 万元，增长 21.89%，财 政收入增幅超出预期。 2.努力保障重点支出。在财政极其困难的情况下，我们积极 加强资金调度，按照轻重缓急有序安排支出，今年上半年，教育 支出增长 57.29%、社会保障和就业支出增长 9.75%、医疗卫生支 出增长 21.24%、灾害防治及应急管理支出增长 196.67%，财政部 门始终坚持把教育、社保和医疗卫生放在第一位，坚持把“三保” 作为工作的着力点，以保促稳、稳中求进，千方百计兜牢“三保” 底线。 3.落实过紧日子要求。当前我区经济发展面临困难和风险较 多，受经济下行压力持续加大、大规模减税降费政策带来的减收 效应持续释放，财政收入增长动能减弱。同时，支持经济社会发 展、保障和改善民生、疫情防控、污染防治等刚性支出不减。财 政收支矛盾异常突出，财政部门严格贯彻上级文件精神，压缩一 般性支出，压减非重点项目，2022 年预算编制中，一般性支出和 非刚性、非重点项目在上年预算的基础上进一步压减，全力保障 我区财政稳步运行。 三、存在困难及问题 2021 年在区委的坚强领导下，在区人大、区政协监督支持下， 在区直有关部门和乡镇（街道）理解支持下，财政预算执行情况 平稳有序，运行质量明显提升，但也面临不少困难和问题，主要 表现为：一是收支矛盾日益突出。我区虽在不断压缩一般性支出， 但随着人员工资等不断增长，民生工程区级配套逐年增加，总体 —7— 来说“三保”压力在逐年加大。另外，环境污染治理、乡村振兴、 教育、卫生、社保等刚性支出也在逐年加大。据统计，财政收入 较 2013 年下降 5.4%，而支出却上涨 53.74%。二是培植税源力度 不大。近年来，我区财政收入主要依靠煤电企业，但随着国家去 产能政策实施，煤电行业逐步受到制约，财政收入逐年下滑。加 之地方工业发展滞后，经济转型迟缓，特别是潘集经济开发区（北 区）发展缓慢，培植税源较少。另外，重点纳税企业淮南市万泰 电子股份有限公司税收转移出潘集，造成存量税源在减少，财政 收入增长乏力。三是特殊的事权和财权不匹配。其他市辖区的市 容、环卫、交通、城市建设及维护等费用绝大部分由市财政和建 发集团承担，而我区的市容、环卫、交通、城市建设及维护等均 由区级承担，财政负担过重。 四、下半年工作安排 下半年，我们将继续围绕中心、服务大局，坚持在区委、区 政府的正确领导下，在区人大和各位代表的依法监督指导下，在 各乡镇、区直各部门的大力支持下，进一步提高政治站位，履职 尽责，攻坚克难，主动担当作为，努力完成全年各项财政工作任务。 一是加大协税护税力度。主动作为，抓好重点行业、重点税 源监管，建立纳税台账，积极管好零散税源，减少跑冒滴漏，同 时加强财政经济形势分析，认真预防和研判各方面因素对财政收 入的影响。调整完善乡镇财政管理体制，激发乡镇协税护税积极 性，深入开展税源摸排工作，查找增量税源，确保税收收入应收 尽收。 二是深挖非税收入潜力。指导各执收单位多渠道清理盘活各 —8— 类闲置资产、资源，依法依规组织收入，严格执行“收支两条线” 有关规定。积极推进区建投公司改革，统筹搬迁安置项目门面房 和闲置行政事业资产，完善国有资产运营体系，扩大融资规模， 不断壮大地方财力。 三是强化财政支出管理。坚持以收定支，树牢过“紧日子”思 想，加大财政支出结构调整力度，进一步压减一般性支出，特别 是加大“三公”经费、会议费、培训等非刚性、非重点支出压减力 度，集中财力保障“保基本民生、保工资、保运转”，将有限的资 金用于民生等重点领域。 主任、各位副主任、各位委员： 下半年，我们面临的财政形势依然严峻，我们将以习近平新 时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实区委、区政府 决策部署，在区人大及各位委员的依法监督指导下，紧紧围绕高 质量发展，努力做好财政各项工作，为实现“十四五”良好开局作 出积极贡献。 —9— 2020 年全区公共财政收支决算表 附表 1 单位：万元 财政收入 收入项目 财政支出 预算数 调整预 算数 决算数 一、收入规模 83200 76500 77591 1 、税收收入 72200 64500 2 、非税收入 11000 二、地方收入 支出项目 一、公共预算支出 预算数 133000 调整预 算数 166550 65615 1 、一般公共服务支出 14510 16010 17771 12000 11976 2、国防支出 200 140 155 53000 48650 49924 3、公共安全支出 3589 2789 3201 1 、税收收入 42000 36650 37966 4、教育支出 28819 35019 37113 2、非税收入 11000 12000 11958 5、科学技术支出 44 30 39 三、债务收入 0 1800 1800 6、文化旅游体育与传媒支出 552 452 521 0 1800 1800 7、社会保障和就业支出 30835 27705 30101 85000 121100 130619 8、卫生健康支出 19822 18652 19853 -3970 -3970 -3970 9、节能环保支出 783 483 1363 52049 69506 10、城乡社区支出 6093 16121 12247 11100 11100 11、农林水支出 17723 35820 34905 21921 15547 12、交通运输支出 1760 5235 5204 5000 6991 13、资源勘探信息等支出 66 46 48 0 3839 14、商业服务业等支出 6 6 0 15、自然资源海洋气象等支出 585 105 98 16、住房保障支出 4556 3556 4795 17、灾害防治及应急管理支出 18、债务付息支出 19、债务发行费用支出 0 583 1574 0 2383 1574 0 2415 1574 7 20、其他支出 0 124 103 21、预备费 900 300 0 二、上解支出 5000 5000 6991 0 0 3839 13800 171550 1823430 地方政府债务收 入 四、转移性支付 收入 1、返还性收入 2、一般性转移支 52049 付收入 3、中央特殊转移 0 支付收入 4、专项转移支付 21921 收入 5、上解收入 5000 6、债务转贷收入 0 7、调入资金 10000 35000 27606 8、上年结转 0 0 0 三、债务还本支出 合计 —10— 13800 171550 182343 合计 决算数 171513 2021 年 1-6 月份全区预算执行情况表 附表 2 单位：万元 财政收入 收入项目 财政支出 预算数 执行数 占预算 （%） 支出项目 预算数 执行数 占预算 （%） 二、地方收入 52430 32276 61.56 一、公共预算支出 132430 67026 50.61 1、税收收入 40430 24180 59.81 1 、一般公共服务支出 16150 6323 39.15 2、非税收入 12000 8096 67.47 2、国防支出 120 80 66.67 二、债务收入 0 1403 3、公共安全支出 3100 1682 54.26 地方政府债务收入 0 1403 4、教育支出 29360 19111 65.09 二、转移性收入 85000 46145 54.29 5、科学技术支出 45 26 57.78 1、返还性收入 -3970 0 0 6、文化旅游体育与传媒支出 449 327 72.83 2、一般性转移支付收入 59970 31610 52.71 7、社会保障和就业支出 28429 15573 54.78 3、专项转移支付收入 14000 14307 102.19 8、卫生健康支出 24479 12405 50.68 0 0 0 9、节能环保支出 450 167 37.11 10000 0 0 10、城乡社区支出 3613 2404 66.54 0 0 0 11、农林水支出 16205 4037 24.91 5000 228 4.56 12、交通运输支出 1110 402 36.22 13、资源勘探信息等支出 40 23 57.50 14、商业服务业等支出 0 0 0 15、自然资源海洋气象等支出 100 38 38 16、住房保障支出 4800 2348 48.92 17、灾害防治及应急管理支出 18、其他支出 19、预备费 20、债务付息支出 180 0 900 2900 1427 0 0 653 792.78 0 0 22.52 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 137430 67026 48.77 4、债务转贷收入 5、调入资金 6、上年结余收入 7、上解收入 21、债务发行费用支出 二、上解支出 三、债务还本支出 合 计 137430 79824 58.08 合 计 —11—